Recherche pour :
Jan 10 2024
Avantages fiscaux du Plan d’Epargne Retraite (PER) en 2024

Cet article présente les avantages fiscaux du Plan d’Epargne Retraite (PER) en France et explique comment il simplifie les options d’épargne retraite.

Qu’est-ce que le PER et quel est son objectif?

Le Plan Epargne Retraite (PER) est un produit d’épargne spécialement conçu pour simplifier les options d’épargne retraite. Il vise à offrir aux individus une solution pratique leur permettant de regrouper tous leurs comptes d’épargne retraite en un seul. En outre, son objectif principal est de faciliter la gestion et la planification de l’épargne pour la retraite.

 

Regrouper différents comptes en un seul

Une des principales caractéristiques du PER est qu’il permet aux individus de rassembler tous leurs comptes d’épargne retraite en un seul. Auparavant, les personnes pouvaient accumuler plusieurs comptes, souvent en raison de leur changement d’employeur ou de régime de retraite. Cela rendait la gestion et le suivi des comptes très compliqués. Avec le PER, les individus peuvent consolider tous leurs comptes en un seul et unique compte. Cette consolidation permet une meilleure gestion des fonds et facilite le suivi des performances de l’épargne retraite.

 

Faciliter la gestion et la planification de l’épargne pour la retraite

L’objectif principal du PER est de simplifier la gestion de l’épargne pour la retraite. En regroupant tous les comptes d’épargne retraite en un seul, les individus peuvent plus facilement suivre leurs progrès et ajuster leurs investissements en fonction de leurs besoins et de leurs objectifs. De plus, le PER offre une plus grande flexibilité en termes de choix d’investissement, permettant aux individus de mieux diversifier leurs placements et ainsi de mieux préparer leur future retraite.

 

En outre, le PER offre également des avantages fiscaux. Les cotisations versées au PER sont déductibles de l’impôt sur le revenu, ce qui permet aux individus de réduire leur charge fiscale tout en épargnant pour leur retraite. De plus, les plus-values générées par les investissements réalisés dans le cadre du PER sont exonérées d’impôt sur le revenu, ce qui permet aux épargnants de bénéficier pleinement de la croissance de leur épargne.

 

En résumé, le PER est un outil précieux pour simplifier et optimiser l’épargne pour la retraite. En permettant aux individus de regrouper tous leurs comptes d’épargne retraite en un seul, il facilite la gestion et la planification de l’épargne. De plus, il offre des avantages fiscaux qui encouragent l’épargne à long terme. Le PER constitue donc une solution idéale pour tous ceux qui souhaitent préparer efficacement leur retraite.

 

Comment fonctionne le PER?

 

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne spécialement conçu pour permettre aux individus de constituer une épargne en vue de leur retraite. Il offre de nombreux avantages et options de gestion pour répondre aux besoins spécifiques de chaque épargnant.

 

Contributions volontaires déductibles ou non déductibles au PER

 

Les individus ont la possibilité d’effectuer des contributions volontaires au PER, que ce soit sous forme de versements réguliers ou ponctuels. Ces contributions peuvent être déductibles ou non déductibles fiscalement, en fonction des choix de l’épargnant.

 

Les contributions déductibles permettent à l’épargnant de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu correspondant au montant des versements effectués. Cela peut être particulièrement avantageux pour les personnes soumises à une tranche marginale d’imposition élevée.

 

Les contributions non déductibles, quant à elles, ne donnent pas droit à une réduction d’impôt immédiate, mais elles permettent à l’épargnant de profiter d’une fiscalité avantageuse au moment du retrait des fonds.

 

Transferts depuis d’autres comptes d’épargne retraite

 

Le PER offre également la possibilité de transférer des fonds depuis d’autres comptes d’épargne retraite, tels que le Plan d’Épargne Entreprise (PEE) ou le Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif (PERCO). Cela permet aux individus de regrouper leur épargne retraite et de bénéficier de frais réduits.

 

Les transferts de comptes d’épargne retraite sont soumis à des règles spécifiques et peuvent nécessiter l’intervention d’un conseiller financier. Il est important de se renseigner sur les conditions et les conséquences fiscales avant d’effectuer un tel transfert.

 

Options de gestion libre ou pilotée pour les fonds investis

 

Le PER offre aux épargnants une grande flexibilité en matière de gestion de leurs fonds. Ils peuvent choisir entre une gestion libre et une gestion pilotée.

 

La gestion libre permet à l’épargnant de sélectionner lui-même les supports d’investissement dans lesquels il souhaite placer son épargne. Il peut ainsi choisir des fonds en actions, des fonds en obligations, des fonds immobiliers, etc. Cette option convient aux personnes ayant des connaissances en matière de gestion financière et souhaitant prendre des décisions d’investissement eux-mêmes.

 

La gestion pilotée, quant à elle, est destinée aux personnes qui préfèrent déléguer la gestion de leur épargne à des professionnels. Dans ce cas, le choix des supports d’investissement est confié à un gestionnaire financier qui se charge de prendre les décisions d’investissement en fonction de l’objectif de l’épargnant et de son profil de risque. Cette option convient aux personnes préférant ne pas s’impliquer dans la gestion quotidienne de leur épargne.

 

En conclusion, le PER est un outil d’épargne retraite qui offre de nombreux avantages et possibilités de gestion. Les individus peuvent effectuer des contributions volontaires déductibles ou non déductibles, réaliser des transferts depuis d’autres comptes d’épargne retraite et choisir entre une gestion libre ou pilotée pour leurs fonds investis. Il est recommandé de se renseigner auprès d’un conseiller financier afin de prendre des décisions éclairées et adaptées à sa situation financière.

 

Avantages fiscaux à l’entrée du PER

 

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre de nombreux avantages fiscaux à ceux qui choisissent d’y investir. Parmi ces avantages, on retrouve la réduction d’impôt à l’entrée pour les cotisations déductibles, l’impact du taux marginal d’imposition (TMI) sur cette réduction d’impôt, ainsi que les limites de contribution pour les salariés et les travailleurs indépendants.

 

1. Réduction d’impôt à l’entrée pour les cotisations déductibles

 

Une des principales caractéristiques du PER est la possibilité de déduire les cotisations versées de son revenu imposable, ce qui permet de réduire le montant des impôts à payer. Les cotisations déductibles sont donc soumises à une réduction d’impôt à l’entrée.

 

Cette réduction d’impôt permet de diminuer directement l’impôt dû, ce qui constitue un avantage financier non négligeable. Elle est calculée en fonction du taux marginal d’imposition (TMI) du contribuable, c’est-à-dire le taux d’imposition appliqué à la tranche la plus élevée de son revenu.

 

2. Impact du taux marginal d’imposition (TMI) sur la réduction d’impôt

 

Le taux marginal d’imposition (TMI) d’un contribuable détermine le montant de la réduction d’impôt dont il pourra bénéficier en investissant dans un PER. Plus le TMI est élevé, plus la réduction d’impôt sera importante.

 

Par exemple, si le TMI d’un contribuable est de 30% et qu’il investit 5 000 euros dans un PER, il pourra déduire 30% de ce montant de son revenu imposable, soit une réduction d’impôt de 1 500 euros.

 

Il est donc intéressant, pour les contribuables soumis à un TMI élevé, d’investir dans un PER afin de bénéficier de cette réduction d’impôt substantielle.

 

3. Limites de contribution pour les salariés et les travailleurs indépendants

 

Il existe des limites de contribution pour les salariés et les travailleurs indépendants lorsqu’ils investissent dans un PER. Ces limites sont fixées par la législation fiscale en vigueur et varient en fonction de différents critères tels que l’âge, le statut professionnel et le montant des revenus.

 

Pour les salariés, la limite de contribution est généralement de 10% du revenu salarial de l’année précédente, avec un maximum de 32 419 euros pour l’année 2021. Il est également possible de bénéficier de versements complémentaires liés à des événements particuliers tels que la naissance d’un enfant, le mariage ou l’achat d’une première résidence principale.

 

Pour les travailleurs indépendants, la limite de contribution est égale au montant de leur bénéfice imposable de l’année précédente, avec un maximum de 32 419 euros pour l’année 2021. Ils peuvent également effectuer des versements complémentaires dans la limite de 15% de leur bénéfice imposable, avec un plafond total de 77 242 euros pour l’année 2021.

 

Il convient de souligner que ces limites de contribution sont susceptibles d’évoluer en fonction de l’évolution de la législation fiscale.

 

En résumé, le PER offre des avantages fiscaux particulièrement intéressants à l’entrée. Les cotisations déductibles permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt directe, dont le montant est déterminé par le taux marginal d’imposition (TMI). De plus, il existe des limites de contribution spécifiques pour les salariés et les travailleurs indépendants, qui peuvent varier en fonction de différents critères. Il est donc important de prendre en compte ces avantages fiscaux lorsque l’on envisage d’investir dans un PER.

 

Avantages fiscaux à la retraite du PER

 

La retraite est une étape de la vie où la planification financière joue un rôle essentiel. L’un des outils les plus couramment utilisés pour épargner en vue de la retraite est le Plan d’Epargne Retraite (PER). Le PER offre à la fois des avantages fiscaux et une flexibilité dans la gestion des fonds. Cet article examine plus en détail les avantages fiscaux liés à la retraite du PER.

 

1. Taux d’imposition différenciés

Les retraits effectués à partir d’un PER sont soumis à des taux d’imposition différents selon le mode de retrait choisi, qu’il s’agisse d’un retrait en capital ou d’une rente. Cette différence de traitement fiscal permet aux investisseurs de choisir la meilleure option en fonction de leur situation financière et de leurs besoins en matière de revenu à la retraite.

 

2. Impact de l’allocation des fonds

L’allocation des fonds dans un PER peut avoir un impact sur la fiscalité des retraits. En effet, le PER offre une variété d’options de placement, notamment des fonds en actions, des fonds obligataires et des fonds immobiliers. Chaque option de placement est soumise à des règles fiscales spécifiques, ce qui signifie que les retraits provenant de différentes catégories d’actifs peuvent être imposés différemment. Il est donc important de prendre en compte les implications fiscales lors de l’allocation des fonds dans un PER.

 

3. Report des limites de contribution inutilisées

Une autre caractéristique intéressante du PER est la possibilité de reporter les limites de contribution inutilisées des années précédentes. Par exemple, si vous n’avez pas utilisé la totalité de votre plafond de contribution au PER au cours d’une année donnée, vous pouvez reporter le montant non utilisé sur les années suivantes, dans la limite de trois ans. Cela offre une certaine souplesse aux épargnants et leur permet de maximiser leurs contributions à long terme.

 

En conclusion, le PER présente de nombreux avantages fiscaux à la retraite. Les taux d’imposition différenciés, l’impact de l’allocation des fonds et la possibilité de reporter les limites de contribution inutilisées offrent aux épargnants une flexibilité fiscale et les incitent à se constituer une retraite solide. Il est important de prendre en compte ces avantages lors de la planification de votre retraite et de consulter un conseiller financier pour vous aider à tirer le meilleur parti de votre PER.

 

Autres points importants sur le PER

 

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre de nombreux avantages fiscaux aux épargnants français. Outre la possibilité de constituer une épargne pour la retraite, le PER peut également être utilisé dans certains cas pour l’achat d’une résidence principale.

 

Les règles fiscales spécifiques applicables à l’utilisation du PER pour l’achat d’une résidence principale peuvent varier en fonction de chaque situation. Il est donc important de se renseigner auprès de son conseiller financier ou de son établissement financier pour obtenir des informations précises.

 

Acheter une résidence principale avec le PER

 

Le PER permet de constituer une épargne en vue de la retraite, mais il peut également être utilisé pour financer l’achat d’une résidence principale. Cependant, il convient de noter que les règles fiscales applicables à cette utilisation spécifique du PER peuvent être différentes de celles prévues pour la constitution d’une épargne retraite.

 

En fonction de chaque situation, les avantages fiscaux liés à l’utilisation du PER pour l’achat d’une résidence principale peuvent varier. Il est donc essentiel de se renseigner auprès des autorités fiscales ou de son conseiller financier pour connaître les conditions précises applicables.

 

Ouvrir plusieurs comptes PER

 

Il est possible d’ouvrir plusieurs comptes PER, mais les avantages fiscaux restent les mêmes. Cela signifie que l’épargnant peut ouvrir plusieurs comptes PER dans différentes institutions financières, mais les déductions fiscales et les règles fiscales applicables resteront les mêmes quel que soit le nombre de comptes ouverts.

 

Toutefois, il convient de noter que les avantages fiscaux liés au PER sont soumis à des plafonds annuels de déduction fiscale. Par conséquent, l’ouverture de plusieurs comptes PER n’augmente pas le montant total des déductions fiscales auxquelles l’épargnant a droit.

 

Transmission automatique des déductions fiscales

 

Lorsque l’épargnant effectue des contributions au PER, les déductions fiscales correspondantes sont automatiquement transmises aux autorités fiscales. Cela signifie que l’épargnant n’a pas besoin de déclarer séparément les déductions fiscales liées à ses contributions au PER lors de sa déclaration de revenus annuelle.

 

Cependant, il est important de conserver les justificatifs des contributions effectuées au PER, car ils peuvent être demandés ultérieurement par les autorités fiscales en cas de contrôle fiscal.

 

Conclusion

 

Le PER peut être utilisé pour l’achat d’une résidence principale avec des règles fiscales spécifiques. Il est possible d’ouvrir plusieurs comptes PER, mais les avantages fiscaux restent les mêmes. Les déductions fiscales pour les contributions au PER sont automatiquement transmises aux autorités fiscales.

Vaillance 0 Commentaires
plafond déduction PER 2023
Nov 7 2022
Le plafond de déductibilité PER va augmenter de +6,9% en 2023

Les contribuables qui bénéficient des avantages fiscaux de l’épargne retraite via le PER notamment seront heureux d’apprendre que les plafonds de déductibilité des revenus liés aux versements effectués vont augmenter de +6,9% en 2023.

Après trois années sans augmentation, le PASS connaîtra une hausse significative de 6,9 % en 2023. Le montant du PASS en 2023 sera de 43 992 €.

Le gouvernement a annoncé que les plafonds de réduction d’impôt liés aux versements sur les plans d’épargne retraite augmenteront de +6,9% en 2023. C’est une bonne nouvelle pour ceux qui cherchent à augmenter leur épargne-retraite, car cela signifie qu’une plus grande partie de leur argent sera exonérée d’impôt. Le gouvernement tente de maintenir les plafonds de réduction d’impôt au niveau de l’inflation, ce qui contribuera à faire en sorte que l’épargne-retraite ne soit pas érodée par l’inflation.

À l’approche de la retraite, il est important d’être attentif à la fiscalité qui pèsera sur notre épargne. Heureusement, les plafonds de réduction d’impôt pour les versements sur les plans d’épargne retraite individuels (PER) augmenteront de 6,9 % en 2023. Cela signifie que nous pouvons mettre une plus grande partie de notre épargne-retraite à l’abri de l’impôt, et garder plus d’argent dans notre poche pendant la retraite.

La préparation de la retraite exige une planification et une épargne diligentes, et la compréhension des implications fiscales de votre épargne-retraite est un élément important de cette planification.

Il y a quelques points à garder à l’esprit lorsqu’il s’agit d’épargner pour la retraite. Premièrement, commencez tôt ! Plus vous commencez à épargner tôt, plus votre argent a le temps de fructifier. Deuxièmement, tenez compte de l’impôt que vous devrez payer sur votre épargne.

Enfin, n’oubliez pas de tenir compte de l’inflation lorsque vous planifiez votre retraite. En épargnant dès maintenant et en étant attentif aux impôts auxquels vous serez confronté à la retraite, vous pouvez contribuer à vous assurer une retraite confortable.

La déduction maximale de l’impôt sur le revenu pour les versements effectués sur un PER individuel est de 10% du revenu net, sans dépasser 10% de huit fois le montant du PASS de l’année précédente. En cas de revenus faibles ou nuls, le seuil minimal de déduction est de 10 % du PASS de l’année précédente.

Vaillance 0 Commentaires
Août 17 2022
Souscrire un plan épargne retraite : Pourquoi et comment ?

Les régimes d’épargne-retraite sont un excellent moyen pour les gens de planifier leur avenir. Ils bénéficient de nombreux avantages tels que des avantages fiscaux, un complément de sécurité sociale et une protection contre l’inflation. Les gens devraient souscrire à un régime d’épargne-retraite car il est important pour eux d’épargner pour leur avenir.

Certains plans épargne retraite prévoient une déduction fiscale, d’autres non. Enfin, les plans d’épargne-retraite peuvent servir de fonds d’urgence et permettre aux gens d’épargner plus facilement.

Un plan d’épargne-retraite est un portefeuille de placement diversifié qui peut comprendre des actions et des obligations, souvent en plus d’autres fonds. Les régimes d’épargne-retraite peuvent également comprendre des fonds d’actions et des fonds spéculatifs (OPCVM).

Le profil d’investisseur prudent convient mieux à ceux qui souhaitent investir dans des actifs sûrs et éviter de prendre des risques. Le profil d’investisseur dynamique convient mieux à ceux qui souhaitent prendre un niveau de risque plus élevé afin d’obtenir potentiellement un rendement plus élevé.

1. ? Investissez dans votre avenir en souscrivant un plan épargne retraite !

La vie est pleine de risques et d’incertitudes, mais l’épargne-retraite est la seule chose que vous puissiez faire pour assurer votre avenir. Avec un plan d’épargne-retraite, vous pouvez toucher des intérêts sur votre épargne, faire fructifier votre pécule et avoir l’assurance d’en avoir assez pour payer vos factures à la retraite. Vous gagnez des intérêts sur votre épargne, vous faites fructifier votre épargne et êtes sûr d’avoir suffisamment d’argent pour payer vos factures à la retraite. Plus tôt vous commencerez à épargner pour votre retraite, moins il vous en coûtera pour atteindre cet objectif. Vous aurez besoin d’un montant spécifique mis de côté chaque mois pour financer correctement votre plan d’épargne-retraite (contactez nos conseillers Info Loi Pacte pour toute assistance).

2. ? Épargner pour votre retraite permet de profiter de nombreux avantages fiscaux intéressants.

Si vous cherchez à épargner pour votre retraite, vous envisagez peut-être un Plan d’Epargne Retraite (PER). Un conrat PER offre de nombreux avantages, dont des avantages fiscaux sur vos cotisations.

Voici ce qu’il faut savoir sur les avantages fiscaux d’un PER : les cotisations sur votre compte epargne retraite sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d’un certain plafond fixé par la loi. Cela peut vous aider à réduire votre facture fiscale globale. Et, comme l’argent de votre PER fructifie à l’abri de l’impôt, vous pourrez constituer un capital non negligeable pour votre retraite. Si vous envisagez d’ouvrir un PER, assurez-vous de parler à votre conseiller INFO LOI PACTE pour voir si cela convient à votre situation particulière.

3. ? Souscrire un plan épargne retraite vous permet de bénéficier d’une rente viagère à la retraite.

Les règles françaises en matière de retraite sont assez compliquées. L’un des principaux défis auxquels sont confrontés les individus est de décider quand commencer à toucher leur pension.

Avec l’augmentation du coût de la vie et la disparition des pensions traditionnelles, les gens recherchent de nouvelles façons d’épargner pour leur retraite. L’une d’entre elles consiste à souscrire à un plan d’épargne retraite PER qui vous permet de percevoir une rente viagère à votre retraite. La rente verse un revenu mensuel qui est généralement ajusté en fonction de l’inflation, garantissant votre stabilité financière sans l’incertitude d’investir votre argent.

Pour beaucoup de Français, l’une des plus grandes inquiétudes à la retraite est de savoir comment ils pourront subvenir à leurs besoins quotidiens a la retraite, et quelle rente un tel contrat d’epargne peut leur garantir. Cependant, en adhérant à un plan d’épargne retraite PER et en choisissant une rente viagère à leur retraite, les Français peuvent accéder à un flux de revenus réguliers pour le reste de leur vie.

4. ? Souscrivez à un plan épargne retraite et bénéficiez d’une rente complémentaire à la retraite.

Un plan épargne retraite est donc un dispositif par lequel les retraités peuvent recevoir un revenu complémentaire régulier, généralement afin de maintenir un revenu similaire à celui qu’ils avaient lorsqu’ils travaillaient.

5. ? Prévoyez votre avenir en souscrivant un plan épargne retraite en France !

La plupart des gens ne sont pas conscients de l’importance de planifier leur retraite. Cependant, bon nombre de ces personnes sont surprises lorsqu’elles prennent leur retraite et doivent travailler plus dur pour joindre les deux bouts. Si vous voulez vivre confortablement pendant vos années de retraite, il est impératif que vous commenciez à épargner dès maintenant.

Voici 5 avantages de souscrire un plan epargne retraite des aujourd’hui :

  • Planifier à l’avance : Si vous n’épargnez pas encore pour votre retraite, c’est le bon moment pour commencer !
  • Bénéficiez de déductions fiscales : Si vous pouvez cotiser à un plan d’épargne-retraite et réduire vos impôts en déduisant vos cotisations de votre revenu imposable, c’est de l’argent dans votre poche.
  • Investissez aujourd’hui et récoltez les bénéfices plus tard : Beaucoup de gens ne pourront pas toucher une retraite plein dont ils auraient besoin pour leur vieux jours, mais ceux qui commencent à épargner maintenant pourront investir davantage dans leurs années d’or !
  • Obtenez un rendement plus élevé sur votre placement : Le coût moyen d’un placement dans un régime de retraite est inférieur au rendement prévu des actions et des obligations. Les frais de gestion sont egalement souvent synonymes d’une bonne gestion. Ne sautez pas automatiquement sur les contrats les moins chers, vous pourriez le regretter!
  • Planifiez votre avenir : Un bon plan d’épargne peut vous procurer une tranquillité d’esprit quant à votre avenir, car vous aurez les ressources nécessaires pour payer ce dont vous avez besoin.

6. ? Souscrire un plan épargne retraite, c’est profiter d’un placement intéressant à long terme !

1. ? Investissez dans un plan épargne retraite pour profiter d’avantages fiscaux intéressants.
2. ? Choisissez une banque en ligne pour votre plan épargne retraite afin de bénéficier de frais de gestion réduits.
3. ? Sélectionnez le type d’investissement qui vous convient le mieux en fonction de vos objectifs et de votre tolérance au risque.
4. ? Ayez une vision à long terme en investissant dans votre plan épargne retraite, car les rendements ne sont pas immédiats.
5. ? Planifiez votre retraite en fonction de vos besoins et de vos ressources, afin de ne pas vous retrouver à court d’argent.

Autres conseils pour épargner pour votre retraite :

1. ?Épargnez régulièrement : plus vous commencez tôt, plus vous bénéficierez des intérêts composés.

2. ?Profitez de l’abondement employeur : si votre entreprise vous propose d’abonder vos cotisations retraite, acceptez-les ! C’est de l’argent gratuit.

3. ?Ne touchez pas à vos économies : une fois que vous avez commencé à épargner pour la retraite, résistez à l’envie de puiser dans ces fonds. Vous vous remercierez plus tard.

4. ?Investissez judicieusement : recherchez différentes options d’investissement et choisissez celles qui correspondent le mieux à vos objectifs et à votre tolérance au risque.

5. ?Commencez tôt : plus tôt vous commencez à épargner pour la retraite, plus votre argent a le temps de fructifier.

6. ?Profitez des avantages fiscaux : il existe plusieurs plans d’épargne-retraite fiscalement avantageux, alors profitez-en !

Vaillance 0 Commentaires
Juil 20 2022
PER : Quelles sont les démarches à suivre ?

Le PER ou Plan Épargne Retraite est un placement à connaître pour préparer sa retraite. Lancé en octobre 2019, ce produit a remplacé tous les placements de rente existants. À compter d’aujourd’hui, si vous prévoyez de prendre votre retraite, vous devrez compléter votre plan de retraite. Jetons un coup d’œil à tout ce que vous devez savoir sur le PER.

 

Pourquoi est-il judicieux d’ouvrir un PER ?

Le PER est un mode d’épargne qui permet d’épargner une retraite complémentaire et de bénéficier d’un capital à la retraite. Ainsi, l’ouverture d’un PER vous permet d’épargner régulièrement et de bénéficier d’économies d’impôts (les versements sont déduits de votre revenu imposable). L’ouverture de PER individuels a également du sens lors du transfert de PERP ou de PER Madelins vers des PER, ces derniers présentant des avantages importants tels que des sorties de capitaux. Pour les TNS (indépendant), l’ouverture d’un PER prend tout son sens en effectuant un versement gratuit en fin d’année lorsque le BNC ou les résultats sont quasiment connus. Les paiements peuvent être déductibles d’impôt dans la mesure des impôts disponibles.

 

Comment faire pour ouvrir un PER ?

On peut compter deux types de PER : le PER bancaire et le PER d’assurance.

  • Le PER bancaire est éligible à l’ouverture d’un compte-titres. Ces PER ne disposent pas des fonds en euros ni des avantages de succession que les PER peuvent avoir.
  • Le PER d’assurance est couvert par l’adhésion à un contrat d’assurance collectif. L’ouverture d’un PER assurance peut être à l’initiative d’un courtier en assurance, d’un banquier (adossées à des assurances) et des consultants spécialisés en gestion de patrimoine.

Par conséquent, les souscriptions peuvent être effectuées par l’intermédiaire de divers intermédiaires.

  • En ligne
  • Des conseillers bancaires du PER
  • Des courtiers spécialisés en gestion de fortune.

 

Quelle gestion choisir ?

Les régimes de retraite proposent généralement plusieurs modes de gestion :

  • Gestion pilotée par l’horizon  :  Cette gestion est le mode de gestion de base pour tous les PER.
  • Gestion Libre : La gestion libre est le plus souvent réservée aux épargnants confirmé disposant de temps nécessaire à la gestion du PER. Vous pouvez librement choisir l’unité de compte.
  • Gestion pilotée : La société de gestion gère activement l’allocation d’actifs du portefeuille. Il y a généralement des frais de gestion supplémentaires.

 

Gestion pilotée, gestion libre , gestion à l'horizon
Différents types de gestion sur un PER en 2022

 

 

Quels sont les frais d’un PER ?

Il peut y avoir des frais d’adhésion pour ouvrir un PER . Ces tarifs tournent habituellement autour d’une vingtaine d’euros ou peuvent être offerts. Selon le contrat, il sera déduit une fois par an à l’entrée. Il est important d’être plus vigilant concernant les frais à l’ouverture, des paiements réguliers ou libres. Normalement, ils sont de 0 % pour les PER en ligne, mais peuvent atteindre en moyenne 2 à 3 % pour tous les PER. Certains PER facturent des frais de paiement de 4 à 5 %. Il est conseillé d’éviter ce PER ou de négocier ce coût. Cela réduira considérablement les performances du plan sur le long terme. Si le titulaire du contrat souhaite réaliser un transfert d’un PERP vers PER, il faudra examiner les frais facturés sur le précédent PER.  Des frais élevés peuvent interférer avec les envois de fonds. En autre, d’autres frais peuvent être engagés pour gérer le PER ou pour la sortie sous forme de capital ou de rente.

 

Qui peut ouvrir un PER ?

Les retraités peuvent-ils ouvrir un PER ? Oui. Contrairement à son prédécesseur, PERP, qui impose une limite d’âge, PER n’impose pas de limite d’âge aux souscriptions. Si l’épargnant n’a pas de revenus, il ne peut déduire que jusqu’à 10% du PASS de son revenu imposable. Toutefois, de nombreux PER ont des restrictions contractuelles . Par conséquent, la limite d’âge pour les souscriptions est souvent de 65 à 68 ans.

Les enfants mineurs peuvent-ils ouvrir le PER ? Oui. Cependant, si peu de PER proposent aux mineurs d’ouvrir des PER, certains le font. Adhérer à un plan d’épargne-retraite pour son enfant peut être intéressant à certains égards, même si les taux d’intérêt semblent limités en raison des dates de retraite éloignées et des faibles taux d’imposition.

Les versements effectués par l’enfant peuvent être déduits du revenu total du budget fiscal
Les enfants peuvent déduire jusqu’à 10% de leur PASS de leur revenu familial s’ils n’ont pas de revenus professionnels.
Un enfant majeur peut dégager un capital épargne pour l’achat de sa résidence principale

Les non-résidents français peuvent-ils ouvrir un PER ? Oui. Les résidents français à l’étranger peuvent adhérer au PER. Néanmoins, le revenu imposable ne peut pas être déduit des versements au PER. Vous devez demander une exemption des retenues sur les paiements. Dans ce cas, si la fiscalité française est appliquée, l’épargnant ne sera pas taxé sur le capital cumulé à la sortie. Seule une partie de l’épargne qui constitue la plus-value est imposée.

 

Quel taux d’imposition choisir à l’ouverture du PER ?

La souscription d’un PER peut être d’un point de vue rentable pour les foyers disposant d’un TMI supérieur à 30%.. En effet, les versements sont déductibles du revenu imposable (dans la limite du maximum d’impôt disponible) et donnent lieu à des réductions d’impôts.

C’est doublement intéressant si le TMI est bas à la fin du PER du capital (ce qui se révèle fréquent à la retraite lorsque les revenus s’avèrent faibles). Même si le capital épargné est taxé à la fin du ratio cours/bénéfice, la réduction d’impôt représente l’encaissement réel dont bénéficie l’épargnant lorsqu’ il investit sur plusieurs années.

 

Si vous souhaitez avoir plus d’information concernant le PER et être mis en relation avec l’un de nos conseillers, rendez-vous dans la rubrique ” contactez nous“.

Serine S. 0 Commentaires
Juil 18 2022
Tout savoir sur le COREM ?

Le COREM qui est aussi appelé complément de retraite mutualiste était un régime de retraite complémentaire qui fonctionnait par points et qui permettait la mise en place d’une épargne volontaire qui pouvait être liquidée au moment du départ à la retraite de l’adhérent. Il se présentait sous la forme de rente viagère, de capital, ou d’une association des deux. Ce système est cependant destiné à être liquidé sous forme de rente principalement.

Chaque fond proposé par l’adhérent était donc transformé en points COREM en fonction du prix d’achat du point et de l’âge de l’adhérent. Tous les ans, les autorités de l’Union Mutualiste Retraite (UMR) ont l’habitude d’examiner la valeur de la pension, telle qu’elle évolue au regard des données économiques, à la hausse ou à la baisse, en raison des contraintes prudentielles. Dès 2019, la loi PACTE a créé un nouveau régime de retraite et les contrats de retraite supplémentaire (COREM) ont ainsi été transformé en PER.

 

Le COREM avant sa transformation :

Les versements au COREM :

Il était possible pour l’adhérent de faire des versements au contrat COREM assez libres et qui pouvaient être versés de 3 façons différentes :

  • 180 € minimum par an en début d’année
  • 20 € minimum par mois
  • 180 € minimum avec des versements exceptionnels

La contribution sociale de solidarité des sociétés qui est de 0,16 % ainsi que la majoration pour paiement différé qui est de 1,4 % étaient ajoutées si l’adhérent choisit de faire un règlement mensuel.

Les adhérents avaient l’opportunité de faire évoluer leurs versements en fonction de leur âge ou leur profession.

 

Le régime et sa fiscalité :

Les versements facultatifs ou volontaires des contrats de complément de retraite mutualiste convertis en PER sont déductibles des revenus nets bruts de chaque personne du foyer fiscal dans la limite de leurs plafonds de déduction. Les bénéficiaires du régime peuvent aussi décider de dire non à la déduction d’entrée. Durant le début de la retraite, la rente COREM était exonérée d’impôt tout comme une rente viagère avec un abattement de 10 %.

 

Transformation du COREM en PER :

Depuis 2019, la loi PACTE à décider de créer un nouveau plan d’épargne retraite prénommer le PER. Ce nouveau contrat cohabite avec les anciens systèmes d’épargne retraite qui commencent à disparaitre et qui ne sont plus commercialisés sur le marché depuis le 1er octobre 2020.

Le PER est donc le nouveau contrat d’épargne retraite qui est disponible depuis octobre 2019 et qui remplace graduellement les autres plans épargne retraite telle que le PERP, l’article 83 (Contrat d’assurance vie collectif souscrit par une entreprise au bénéfice de certains de ses employés), le COREM (Contrat d’épargne retraite pour les travailleurs non salariés) ou encore le contrat Madelin.

Il se compose en 3 formes, dans un premier temps, un PER individuel et dans un second temps de deux PER d’entreprise, le PER d’entreprise collectif et le PER d’entreprise obligatoire :

  • Le PER individuel est la succession du PERP et du contrat Madelin.
  • Le PER d’entreprise collectif devient la succession du Perco.
  • Le PER d’entreprise obligatoire est la succession du contrat article 83.
PER, plan épargne retraite
Les 3 formes de PER

Sans oublier que l’épargne de vos anciens plans est transférable sur votre nouveau PER.

 

Les avantages du PER :

  • Pouvoir récupérer l’épargne cotisée de deux façons différentes, en capital ou en une ou plusieurs fois
  • Pouvoir transférer une majeure une partie de ce que vous avez épargné le long de votre vie active en rente tout en gardant le reste des retraits en capital
  • Les sorties doivent être autorisées pour toutes vos économies provenant de paiements volontaires, facultatifs ou de la participation aux résultats de l’entreprise. Cela laissera en conséquence une grande liberté aux titulaires des contrats PERP et Madelin.
  • Les épargnants peuvent transférer une partie de leur épargne vers ce nouveau Plan d’Épargne Retraite (PER), le transfert peut avoir lieu jusqu’au 1er janvier 2023. Ainsi, le montant versé au
  • PER bénéficiera du régime fiscal de ce régime.
  • Tous les versements effectués vers votre PER durant l’année, pourront être pris en compte intégralement.
  • Le PER va suivre les épargnants le long de leur cursus professionnel jusqu’au début de la retraite, même si l’adhérent décide de changer d’employeur.
  • Le PER doit encourager la gestion maîtrisée des actifs de retraite, afin de favoriser le financement des entreprises françaises.
  • Votre épargne sera principalement investie en actions si vous êtes plus jeunes. À l’approche de la retraite, l’argent épargné sera investi dans des véhicules moins risqués. Alors un conseiller en gestion de patrimoine vous sera très utile pour votre gestion de patrimoine.

Nous pouvons donc observer que le PER est d’autant plus intéressent pour les hauts revenus ainsi que les travailleurs indépendants. De plus, s’ils affichent une baisse des revenus importante entre leur période d’activité et celle de leur retraite. En effet, la distance qui sépare les déductions à l’entrée des impôts prélevés à la sortie s’avère très significatif.

Il est maintenant possible de pouvoir comparer les différents PER disponibles sur le marché en 2022 en utilisant notre comparateur PER.

Afin d’en apprendre davantage sur les contrats PER et découvrir les solutions qui vous conviendront le mieux, nous vous invitons à prendre contact avec nos conseillers via l’onglet “souscrire” dans le menu.

Vous serez recontacté rapidement dans le but de trouver les solutions nécessaires face à votre situation personnelle et vos projets.

Eden C. 0 Commentaires
Juil 18 2022
Quel est l’intérêt d’un PERP ?

Un peu moins souple que le PER, le PERP (Plan Épargne Retraite Populaire) a été mis en place en 2013 par la loi Fillon. Ce contrat était un contrat de retraite individuel ainsi que facultatif qui permettait donc à l’adhérent d’effectuer des versements sur le long terme afin d’obtenir dès l’âge de la retraite un revenu supplémentaire, le plan épargne retraite.  Néanmoins, depuis le 1er octobre 2019, un nouveau système basé sur les plans d’épargne retraite (PER) est disponible. Si vous disposez déjà d’un PERP, il est possible d’envoyer votre épargne sur un PER individuel ou de le transférer vers le PER présent au sein de votre entreprise.

 

Pour qui s’adressait le PERP et quel était son intérêt ?

À qui s’adressait-il ?

Le PERP s’adressait à un certain nombre de personnes : les salariés et les indépendants (commerçant, professions libérales, …) y avait droit tout autant que les dirigeants ou les personnes sans activité professionnelle. En ce qui concerne l’âge des épargnants, il n’y avait pas de limite d’age, mais certains établissements pouvait refuser la souscription à partir de l’age de 60 ans.

Il ne faut pas oublier et bien noter que le PERP n’est plus accessible depuis le 1er octobre 2019.

 

Quel en était l’intérêt ?

Les paiements sont déduits de l’impôt sur le revenu et sont transmis sous forme de rente viagère lorsque vous prenez votre retraite. Cependant, la contrepartie de cet avantage est que le capital n’est pas disponible (ne peut pas être remboursé pendant cette période, même partiellement) sauf si vous êtes invalide, si vous perdez votre emploi en fin de droits, si votre activité indépendante subit une liquidation judiciaire, ou si vous envisagez d’acheter une résidence principale pour la première fois, il est impossible de sortir du capital. Néanmoins, la réforme des retraites de novembre 2010 avait prévu la possibilité de sortie de capitaux, avec un plafond de 20 % en ce qui concerne la valeur de rachat du contrat. Les prestations fournies sont contraintes à l’impôt sur le revenu suite au départ du PERP.

 

La bonne attitude à suivre avant d’investir à l’époque du PERP :

  • Investir sur un PERP uniquement les sommes dont vous n’aviez pas besoins avant le début de votre retraite
  • S’assurer que votre situation fiscale pouvait vous permettre de profiter pleinement de cet avantage.
  • Être averti face au niveau de risque que peuvent engendrer les fonds dans lesquels vous décidiez d’investir dans un PERP. Il en est de même concernant le montant des frais appliqués sur l’épargne
  • Bien s’assurer que la rente était réversible pour la personne de votre choix

 

Ce qu’il fallait surveiller à l’époque du PERP :

  • Il ne fallait aucun retrait ni clôture pouvant apparaitre avant la retraite
  • Durant la retraite, vous aviez la possibilité de récupérer 20 % maximum de vos avoirs en capital tandis que les 80 % restant étaient versées sous forme de rente viagère.
  • Certains PERP prévoyaient des frais importants comme des versements, des gestions, des arrérages, des transferts et des arbitrages qui pouvaient considérablement affaiblir la performance de votre placement.
  • Le PERP était seulement intéressant pour les personnes fortement imposées au cours de leur vie active.

 

Comparaison avec l’assurance-vie :

L’assurance vie est un contrat par lequel l’assureur s’engage à faire des versements, en rente ou en capital, à l’assuré en échange d’une prime. Ce produit d’épargne peut être utilisé sur un moyen ou sur un long terme. À la conclusion du contrat, l’assuré ou ses ayants droit peuvent récupérer le montant de l’investissement, en ajoutant d’éventuelles prestations et en réduisant les frais (notamment d’administration et de gestion). Après l’ouverture d’un contrat avec un versement initial, des versements réguliers ou irréguliers peuvent être effectués sans limites de montant. Vous avez le droit de résilier le contrat ou de retirer de l’argent à tout moment, même s’il est financièrement plus intéressant de le conserver pendant au moins huit ans.

 

Les avantages et les inconvénients du PERP :

 

PERP Avantages inconvénients retraite intérêt
Les avantages et inconvénients du PERP
  • Les avantages du PERP :
    • Plus la tranche marginale d’imposition s’avérait élevée, plus les économies d’impôts réalisées par le souscripteur se révélaient importantes,
    • Pouvoir désigner un ou plusieurs personnes bénéficiaires en cas de décès,
    • Pouvoir profiter d’un complément de revenu à la retraite.

Vous pouvez connaître le cadre juridique du PERP en allant faire un tour sur notre article qui parle de ce sujet.

  • Les inconvénients du PERP :
    • Il était impossible pour le titulaire du contrat de toucher les fonds avant l’age de sa retraite,
    • La rente s’avérait imposable en suivant la même logique que l’imposition de la retraite de base.

 

Le PERP depuis 2020 :

Le PERP n’étant plus commercialisé sur le marché depuis la date du 1er octobre 2020, il est remplacé par le PER, sa nouvelle version depuis la loi PACTE. Cependant, si vous disposez d’un PERP, il continuera de fonctionner avec ses propres conditions. Mais vous pouvez également choisir de transférer votre épargne vers un PER (Plan Épargne Retraite) qui est donc le nouveau contrat instauré par la loi PACTE. Les contrats d’épargne retraite ouverts en amont à titre individuel à l’image du PERP peuvent être transférés vers le compartiment individuel du nouveau plan épargne retraite.

Le PER applique un grand nombre d’avantages qui étaient offerts auparavant par le PERP, néanmoins, sa principale nouveauté est qu’il permet aux souscripteurs de bénéficier d’une plus grande souplesse au niveau des modalités de sortie. En effet, le souscripteur a le choix entre un retrait de son épargne sous la forme d’une rente, d’un capital ou d’un mix de ces deux formules.

Parmi la diversité d’avantage mis en place par le PER, le PERIN pour « plan épargne retraite individuel » est le contrat le plus proche de ce qu’était le PERP avant le vote de la loi PACTE et la mise en place du nouveau système d’épargne retraite.

 

Il est maintenant possible de comparer les différents PER disponibles sur le marché en 2022 grâce à notre comparateur PER.

Pour en apprendre davantage sur les contrats PER et découvrir les solutions qui vous conviendront le mieux, nous vous invitons à prendre contact avec nos conseillers via l’onglet souscrire dans le menu. Vous allez rapidement être recontacté par un de nos conseillers pour répondre à vos besoins de la meilleure des façons possibles en vue de votre situation et de vos projets.

Eden C. 0 Commentaires
Info Loi Pacte

Une bonne résolution cette année ? Souscrivez a un plan d'épargne retraite MAINTENANT et réduisez vos impôts en 2025 !!

CLIQUEZ-ICI
X