Mai 25 2022

Comment alimenter un plan d’épargne retraite obligatoire ?

Le PER, crée le 1er octobre 2019 suite à la mise en place de la loi Pacte, est un produit d’épargne à long terme permettant à ses souscripteurs de se constituer des revenus complémentaires pour leur départ à la retraite. Nous le savons tous, le départ à la retraite est une étape importante, synonyme d’une baisse du niveau de vie. Anticiper et préparer sa retraite durant sa vie active est donc nécessaire afin de s’en aller dans les meilleures conditions. Ainsi, différents PER ont été mis en place, remplaçant d’anciens produits retraite tel que le Madelin et le PERCO : le PER individuel, le PER d’entreprise obligatoire et le PER d’entreprise collectif. En bénéficiant de ce produit, les épargnants pourront liquider leur épargne à l’âge légal de départ à la retraite, cependant, il existe de cas de forces majeures permettant de recourir à un déblocage anticipé de son PER. Nous allons, dans cet article, nous focaliser sur le PER obligatoire, anciennement appelé “Article 83”.

Qu’est-ce que le PER obligatoire ? Comment ce dernier fonctionne-t-il ? Comment alimenter ce produit d’épargne ? Nous allons, dans cet article, répondre à vos interrogations.

Qu’est-ce que le PER ?

Le PER est un produit d’épargne mis en place le 1er octobre 2019 suite à l’instauration de la loi Pacte. Ce dispositif a pour vocation de constituer à ses épargnants des revenus complémentaire en effectuant des versements sur leur PER.

Les 3 PER : le PER individuel, le PER d’entreprise collectif et le PER d’entreprise obligatoire

Il existe 3 PER :

Le PER individuel, ouvert à l’ensemble des citoyens français, peu importe leur âge et leur situation professionnelle.
Le PER d’entreprise collectif, instauré au sein d’une entreprise et ouvert aux salariés. Ce dernier n’est pas obligatoire.
Le PER d’entreprise obligatoire, également instauré au sein d’une entreprise et accessible à l’ensemble des salariés ou bien une partie. Les salariés concernés par ce dispositif sont dans l’obligation d’y adhérer.

Si vous souhaitez en apprendre davantage sur les PER et leurs caractéristiques, nous vous invitons à lire notre article sur le sujet.

Notre comparateur PER est à votre disposition, n’hésitez pas à le consulter !

Comment recourir à un PER obligatoire ?

Comme expliqué ci-dessus, les personnes concernées par ce produit d’épargne sont les salariés d’une entreprise. Le PER obligatoire est, comme son nom l’indique, obligatoire. Les personnes visées par ce produit d’épargne sont obligées d’y adhérer.

Ce produit d’épargne peut être mis en place de différentes manières :

Par une décision prise par l’employeur.
Par un référendum.
Par l’accord de l’ensemble des salariés de l’entreprise.

Comment alimenter un PER obligatoire ?

Le PER obligatoire est un produit d’épargne, les titulaires de contrat et les employeurs effectuent donc divers versements afin de se constituer des revenus complémentaires pour leur départ à la retraite.

Les versements pouvant être réalisés sur un PER obligatoire sont :

Les versements obligatoires effectués par les titulaires de contrat.
Les versements obligatoires de la part de l’employeur et de l’épargnant.
Les sommes issues de l’épargne salariale, l’intéressement et de la participation.
Le transfert de sommes issues d’anciens contrats retraite.
Les sommes correspondant aux droits inscrit sur un CET (compte épargne temps). Dans l’absence d’un CET, les sommes équivalant aux jours de congé non pris de l’épargnant, dans une limite de 10 jours par an.

Notre comparateur PER est à votre disposition, n’hésitez pas à le consulter !

La sortie à l’âge légal de départ à la retraite

Afin de pouvoir effectuer une liquidation de son PER obligatoire, l’épargnant est dans l’obligation d’attendre l’âge légal de départ à la retraite, soit 62 ans. Lorsqu’il atteindra cet âge, il devra alors choisir pour une sortie sous forme de :

Capital.
Rente viagère.
Une combinaison de ces deux modalités de sortie.

Cependant, les versements obligatoires effectués sur le PER obligatoire seulement récupérables sous forme de rente viagère.

La possibilité de recourir à un déblocage anticipe de son PER obligatoire

Comme expliqué ci-dessus, les titulaires de contrat sont dans l’obligation d’atteindre l’âge légal de départ à la retraite afin de pouvoir effectuer une liquidation de leur épargne. Néanmoins, il existe des cas exceptionnels, appelés “incidents de vie“, permettant aux épargnants de recourir à un déblocage anticipé de leur produit d’épargne.

Les cas exceptionnels permettant un déblocage anticipé du PER obligatoire sont :

Le décès du conjoint ou du partenaire de PACS.
En 2e et 3e catégorie de SS du titulaire, l’invalidité du titulaire du contrat ou de son conjoint.
Fin de droits au chômage.
Liquidation judiciaire.
Le surendettement du titulaire de contrat.
L’acquisition de la résidence principale.

Que se passe-t-il en cas de décès du titulaire de contrat ?

En cas de décès du titulaire de contrat, les sommes accumulées sur son PER obligatoire seront reversés à ses bénéficiaires, sous forme de rente ou de capital.

À noter : lorsque le décès arrive après 70 ans, les sommes versées sur le produit d’épargne dépassant les 30 500 euros seront imposables aux droits de succession.

Le PER obligatoire, succédant à “Article 83”, est un produit d’épargne mis en place par certaines entreprises. Les salariés concernés sont dans l’obligation d’y adhérer. Ce dispositif a pour vocation de constituer une épargne aux titulaires de contrat via des versements effectués par les salariés et les employeurs. Divers versements sont alors possibles afin d’alimenter le produit d’épargne.

Des questions restent sans réponse ? Nous vous invitons à prendre contacte avec l’un de nos conseillers via l’onglet “souscrire”.

Daphné 0 Commentaires

Mai 5 2022

Les inconvénients du PER

Le PER est un nouveau produit d’épargne mis en place le 1er octobre 2019 suite à la mise en vigueur de la loi Pacte. Regroupant les anciens produits d’épargne tels que le PERCO et le Madelin, ce dernier a pour vocation de constituer une épargne aux titulaires de contrat afin de préparer et anticiper leur départ à la retraite. Le PER étant un produit d’épargne à long terme, les épargnants récupéreront les sommes cumulées sur leur PER lors de leur départ à l’âge légal de la retraite, soit à 62 ans. Cependant, il existe des cas exceptionnels, appelés “incidents de vie“, permettant aux titulaires de contrat de bénéficier d’un déblocage anticipé de leur PER. Le plan d’épargne retraite est donc un produit d’épargne avantageux, permettant aux souscripteurs de profiter d’avantages fiscaux intéressants. Mais quels sont ses inconvénients ?

Nous allons, dans cet article, vous expliquer le fonctionnement du PER, ainsi que ses inconvénients.

Qu’est-ce qu’un PER ?

Le PER est un produit d’épargne à long terme permettant aux titulaires de contrat de se constituer des revenus complémentaires pour leur départ à la retraite. Ce dernier se décline sous 3 formes :

Le PER individuel.
Le PER d’entreprise collectif.
Le PER d’entreprise obligatoire.

Comment fonctionnent-ils ?

Le PER individuel est un produit d’épargne ouvert à tous, sans prise en considération de l’âge et de la situation professionnelle de l’épargnant.

Le PER d’entreprise collectif est ouvert aux salariés d’une entreprise. Son adhésion est facultative, mais automatique. S’ils ne souhaitent pas bénéficier de ce produit d’épargne, les salariés doivent refuser d’adhérer à ce produit d’épargne dans une limite de 15 jours.

Le PER d’entreprise obligatoire est également ouvert aux salariés d’une entreprise. Les salariés concernés par ce dispositif sont dans l’obligation d’y adhérer.

Comment recourir à un PER ?

Pour souscrire à un PER, les épargnants peuvent se diriger vers une société spécialisée :

Une banque.
Une mutuelle.
Un organisme spécialisé dans les contrats d’assurance.
Un conseiller financier.

Comment alimenter son PER ?

Il existe plusieurs financements pouvant alimenter un PER.

Les versements volontaires. Ces derniers sont soit ponctuels, soit programmés.
Les versements obligatoires de la part du salarié et de l’employeur.
Les versements provenant de l’épargne salariale (intéressement et participation) et les droits issus du compte épargne temps (CET). En l’absence d’un compte épargne temps, les jours de repos non pris, dans la limite de 10 jours pas an.
Les sommes transférées d’autres produits retraite.

Une sortie en rente ou en capital

L’épargne cumulée sur le PER de l’épargnant est bloquée jusqu’à l’âge légal de départ retraite, soit 62 ans. Le titulaire de contrat aura alors la possibilité de choisir entre une sortie sous forme de rente, sous forme de capital, ou bien les deux.

Si vous souhaitez en apprendre davantage sur la sortie en rente et en capital, nous vous invitons à consulter notre article sur le sujet.

La possibilité de recourir à un déblocage anticipe de son PER

Bien que l’épargne soit bloquée jusqu’à l’âge légal de départ à la retraite, soit 62 ans, l’épargnant peut bénéficier, dans certaines conditions exceptionnelles appelées “incidents de vie“, d’un déblocage anticipé de son PER.

Les conditions exceptionnelles permettant un déblocage anticipé du PER sont :

Le décès du conjoint ou du partenaire de PACS.
En 2e et 3e catégorie de SS du titulaire, l’invalidité du titulaire du contrat ou de son conjoint.
Fin de droits au chômage.
Liquidation judiciaire.
Le surendettement du titulaire de contrat.

L’épargnant peut également recourir à un déblocage anticipé de son PER individuel dans le cadre de l’acquisition de la résidence principale.

Quels sont les inconvénients du PER ?

Le PER est un produit d’épargne avantageux pour les titulaires de contrat, néanmoins ce dernier comprend, par ailleurs, quelques inconvénients.

Pour commencer, l’un des principaux inconvénients du PER est le fait que les sommes accumulées sur ce dernier soient bloquées jusqu’à l’âge légal de départ, soit 62 ans.

De plus, le PER n’est pas un produit d’épargne avantageux pour tous les titulaires de contrat. Seuls certains épargnants profitent de ces avantages. En effet, lorsque la tranche d’imposition est inférieure à 30 %, le PER n’est pas aussi avantageux.

Le PER est un produit d’épargne à long terme permettant aux titulaires de contrat de préparer et anticiper leur retraite afin de se constituer un complément de revenu pour leur départ à la retraite. L’épargnant peut choisir entre 3 PER : le PER individuel, le PER d’entreprise obligatoire et le PER d’entreprise collectif. L’épargne accumulée sur le PER du titulaire de contrat est bloquée jusqu’à son l’âge légal de départ à la retraite, soit 62 ans. Cependant, ces derniers peuvent bénéficier d’un déblocage anticipé de leur PER dans certaines situations exceptionnelles appelées “incidents de vie”.

Le PER est donc un produit d’épargne permettant aux titulaires de contrat de profiter d’avantages fiscaux intéressants. Néanmoins, ce dernier comprend également des inconvénients. Afin de pouvoir liquider les sommes accumulées sur son produit d’épargne, les épargnant sont dans l’obligation d’attendre l’âge légal de départ à la retraite, soit 62 ans. De plus, le PER n’est pas un produit avantageux pour tous les épargnants.

Si vous souhaitez en apprendre davantage sur les PER, nous vous invitons à prendre contact avec l’un de nos conseillers, via l’onglet “souscrire”.

Daphné 0 Commentaires

Mai 4 2022

PER obligatoire et PER d’entreprise collectif : quelles distinctions ?

Avec un lancement fulgurant fin 2019 après le vote de loi PACTE, le PER est un tout nouveau produit d’épargne retraite qui commence progressivement à remplacer d’autres produits similaires. Il se présente sous trois formes différentes : le PER dit individuel et deux types de PER en lien avec l’entreprise. Si le PER individuel remplace les contrats PER et Madelin, le PER collectif en entreprise remplace le PERCO et le PER entreprise obligatoire remplace les contrats article 83 (contrats collectifs d’assurance-vie souscrits par les entreprises au profit de certains salariés).

Les deux type de PER dans le cadre de l'entreprise. — Les deux types de PER dans le cadre de l’entreprise.

Mais alors, comment faire la différence entre les différents PER au sein des entreprises ? On vous dit tout !

Le PER Obligatoire, que faut-il savoir ?

Institué et répertorié depuis le 1er octobre 2019, le PER obligatoire remplace l’ancien contrat de prévoyance dit article 83 dans les entreprises. Ce contrat peut être signé par l’employeur (le chef d’entreprise) et peut être réservé à des catégories spécifiques de salariés en fonction de la bonne foi de l’employeur. Lorsque ce dernier est soumis à un tel contrat PER, le salarié concerné est tenu de respecter ce contrat. À noter que les souscriptions aux PER obligatoires peuvent être des décisions fondées sur des accords collectifs, des référendums ou des décisions dites « unilatérales de l’employeur ».

Lorsqu’une entreprise décide de souscrire à un plan d’épargne retraite obligatoire, elle s’engage à effectuer des versements mensuels ou trimestriels pour le compte des salariés concernés (on parlera du compartiment trois plus loin). Ensuite, le taux de cotisation est déterminé lors de la signature du PERo. De plus, les cotisations sont généralement basées sur le salaire de l’employé et correspondent à un pourcentage de ce salaire.

Les entreprises peuvent également payer des frais supplémentaires par employé :

Payer le droit de déposer sur un compte épargne temps ou de monétiser les jours de vacances non utilisés (limité à 10 jours selon les plafonds réglementaires).
Participation aux bénéfices et même participation des employés aux performances de l’entreprise.

Tous les versements précités sont inclus dans le compartiment deux et offrent la possibilité d’une imposition avantageuse pour les salariés qui bénéficient du PERo. En fait, ce sont des montants qui ne sont pas assujettis à l’impôt sur le revenu.

Si vous êtes un particulier et que vous souhaitez découvrir les différents contrats PER sur le marché, c’est possible en utilisant notre comparateur PER.

Le PER d’entreprise collectif, que faut-il savoir ?

Le Plan d’épargne retraite d’entreprise collectif (PER d’entreprise Collectif) a pour but de remplacer l’ancien Perco. Ce contrat d’apparente à un investissement sur le très long terme, ouvert à l’initiative de certaines entreprises au profit de leurs salariés. Il s’agit d’un contrat d’épargne alimenté de manière essentielle par l’intéressement et la participation aux bénéfices du salarié concerné, mais qui peut aussi faire l’objet de versements volontaires, éventuellement abondés par le chef d’entreprise.

Aujourd’hui, on compte deux types de plan épargne retraite d’entreprise Collectifs : le PER dit « Assurance », géré par un assureur ainsi que le PER dit « Titre », géré en passant par un gestionnaire d’actifs. De façon générale, la déductibilité des versements ainsi que les conditions de sortie restent similaires entre les deux produits. La distinction entre les deux se trouve dans les supports proposés, les frais et enfin la fiscalité appliquée en cas de décès du souscripteur.

Le déroulement d’un investissement sur un PER d’entreprise Collectif se traduit par deux grandes périodes distinctes : la phase de constitution (ou phase d’épargne) de l’épargne-retraite et la phase de sortie (ou liquidation) de l’épargne-retraite.

Si vous êtes un particulier et que vous souhaitez découvrir les différents contrats PER sur le marché, c’est possible en utilisant notre comparateur PER.

Le Plan d’Epargne Retraite Collectif Entreprise (PER) est destiné à remplacer l’ancien Perco. Il s’agit d’un investissement de très long terme, ouvert à l’initiative de certaines entreprises au profit de leurs salariés. Elle est essentiellement financée par l’intéressement et l’intéressement, mais peut également faire l’objet de versements volontaires, qui peuvent être pris en charge par l’employeur.

Il existe deux types de PER d’entreprise collective : le PER « Assurance » géré par la compagnie d’assurance ou le PER « Titre » géré par le syndic. De façon générale, la capacité à déduire les versements et conditions de sortie sont identiques entre les deux produits.

La différence fondamentale réside dans le montant de la pension alimentaire, le coût et l’impôt en cas de décès. Le cycle de vie d’une Entreprise Collective PER se décompose en deux grandes étapes : la phase de conception de l’épargne retraite et la phase de distribution de l’épargne retraite.

Si des questions restent sans réponse ou si vous souhaiteriez obtenir de plus amples informations concernant le PER, nos conseillers sont là pour vous ! Vous pouvez les contacter en sélectionnant l’onglet “souscrire”. Vous serez ainsi recontacté au plus vite afin de découvrir les solutions de placements les plus adaptées à votre situation.

Info Loi Pacte 0 Commentaires

Avr 27 2022

Le PER contient 3 compartiments de versements

Auparavant, lorsque vous vouliez souscrire à un produit d’épargne retraite, vous deviez le choisir en fonction de votre statut professionnel. De même que vous deviez choisir le cadre dans lequel vous souhaitiez l’ouvrir, que ce soit à titre personnel ou au sein de votre entreprise. PERP, Madelin, PERCO, Article 83… presque autant de choix que de situations, de quoi s’y perdre. Afin de simplifier la capitalisation sur la retraite, le gouvernement a fait voter en 2019 la loi PACTE, regroupant sous une seule et même enveloppe, le PER, ces anciens contrats sous de nouvelles formes.

Cette loi s’inscrit dans la lignée du gouvernement de réformer le fonctionnement de la retraite. En effet, le système par répartition ne sera bientôt plus viable, alors que le nombre de retraités inscrits au régime général a explosé entre 2003 et 2021, enregistrant une hausse de quasiment 5 millions. C’est 50 % de revenus en moins pour un salarié avec une pension de base, pourcentage qui s’élève à 60 % pour un ancien travailleur non salarié. Cette situation ne devrait pas s’améliorer, le rapport du nombre de cotisants sur celui de retraités ne cessant de s’amoindrir. C’est pour cela que le gouvernement a souhaité simplifier l’épargne retraite afin que les Français puisse recevoir une retraite supplémentaire et ainsi, maintenir un certain confort de vie.

Néanmoins, le fonctionnement du PER peut sembler complexe, étant composé de trois compartiments distincts. Nous allons les décrypter pour vous.

Quels sont les 3 compartiments du PER ?

Effectivement, le plan épargne retraite n’est pas un produit en lui-même, mais une enveloppe de plans. Il regroupe les PER individuel, collectif et obligatoire, aussi appelé catégoriel. L’ouverture de l’un de ces PER dépendra du cadre dans lequel vous souhaitez y souscrire, que ce soit à titre personnel ou au sein de votre entreprise. Néanmoins, l’objectif étant de faciliter la capitalisation sur la retraite, ces 3 dispositifs ont été conçus avec un fonctionnement similaire. Par ailleurs, nouveauté du PER, aucune limite concernant l’âge ni le statut professionnel ; tout le monde y est éligible.

Le PER individuel

Le PER individuel est, comme son nom l’indique, le plan auquel vous pouvez souscrire personnellement. Il est l’évolution des anciens contrats PERP, Madelin, PREFON et le Corem. Vous avez la possibilité de l’alimenter grâce :

à vos versements volontaires, qui vous permettent de profiter d’une déduction fiscale en les prélevant directement de votre revenu disponible
de capitaux transférés à partir d’autres PER
de capitaux transférés à partir des anciens contrats existants

Le PER collectif

Le PER collectif est un PER d’entreprise, successeur du PERCO, auquel vous pouvez souscrire sans y être obligé pour autant. Tous les salariés y sont éligibles, bien qu’une condition d’ancienneté pouvant aller jusqu’à 3 mois puisse être imposée par l’entreprise. Vous pouvez y effectuer :

des versements volontaires
des versements à partir de votre épargne salariale (intéressement, participation, abondement, etc.)
le transfert des droits de compte épargne temps ou l’équivalent financier de vos jours de congés non pris dans la limite de 10 jours par an
le transfert des capitaux présents sur un des anciens contrats déjà existants

Selon le contrat de PER collectif choisi, des clauses de garantie supplémentaires peuvent être incluses, concernant l’invalidité, le décès, la perte d’autonomie ou d’emploi, etc. Par ailleurs, les frais de tenue de compte sont à la charge de l’entreprise durant toute la durée de votre emploi en son sein.

Le PER catégoriel ou obligatoire

Le PER obligatoire est, comme le PERECO, un PER entreprise, qui remplace l’article 83. Seulement, si son instauration est facultative pour l’entreprise, une fois mis en place, le dirigeant et les salariés sont contraints d’y effectuer des versements. De surcroît, contrairement au PER collectif, il est possible pour l’entreprise de limiter son adhésion à certaines catégories d’employés, en plus d’une condition d’ancienneté qui peut aller jusqu’à 12 mois. Le PERO est alimenté par :

les versements obligatoires du salarié
les versements obligatoires de l’employeur
le transfert des droits de compte épargne temps ou l’équivalent financier de vos jours de congés non pris dans la limite de 10 jours par an
le transfert des capitaux présents sur un des anciens contrats déjà existants

Concernant les modalités de liquidation, elles sont les mêmes pour tous les compartiments. En effet, arrivé à la retraite, vous avez la possibilité de sortir votre épargne retraite sous forme de rente viagère (ou garantie, qui est une rente viagère limitée dans le temps), sous de forme de capital ou un mix des deux. Il existe également des situations de déblocage anticipé communes aux 3 compartiments dans presque tous les cas. Ces situations vous permettent de liquider, de manière partielle ou totale, durant la période d’épargne.

Enfin, si les caractéristiques citées dans cet article sont communes à tous les contrats, il existe néanmoins dans ces derniers des modalités qui vont varier selon l’organisme qui les émet. Effectivement, le marché s’est amplement développé et il existe aujourd’hui une multitude de contrats pour le seul PER, qu’il soit assurantiel ou bancaire. C’est pourquoi nous vous recommandons de faire appel à un conseiller afin d’obtenir un bilan personnalisé et opter pour le contrat qui conviendra le mieux à votre situation.

Coralie Vanackere 0 Commentaires

Avr 26 2022

Le PER d’entreprise collectif : Quels sont ses atouts ?

Le Plan Épargne Retraite ou PER est entré sur le marché depuis octobre 2019. Il permet aux adhérents de se constituer une épargne afin d’anticiper leur retraite.

En effet, les versements effectués sur votre PER sont déduits de votre revenu imposable dans la limite d’un certain plafond. Cet avantage fiscal est mis en place par l’état afin de rendre le PER encore plus attractif. De ce fait, avec ce dispositif vous anticipez votre retraite tout en réalisant des économies d’impôts durant votre vie active.

Le PER s’articule en deux parties :

Le PER Individuel
Le PER d’entreprise : collectif et obligatoire

Le PER d’entreprise collectif est le nouveau produit dédié à la retraite pour les entreprises, il intervient via la loi Pacte en octobre 2019. Ce dispositif dispose de nombreux avantages pour les salariés, mais aussi pour l’employeur. Mais lesquels sont-ils ?

Quel est l’intérêt d’épargner dans un PER collectif au sein de son entreprise ?

Placer vos économies dans le PER d’entreprise collectif permet à l’épargnant de cumuler une épargne qui sera destinée à lui constituer un revenu complémentaire pour la retraite et l’employeur peut jouer un rôle important dans la constitution de cette dernière. Ses avantages sont divers.

Premièrement, un avantage fiscal. En effet, les versements effectués par l’épargnant peuvent être déduits de votre revenu imposable dans la limite d’un certain plafond. En revanche, en échange de cette déductibilité à l’entrée du contrat, la sortie de votre épargne sera fiscalisée, c’est-à-dire que le capital perçu sera soumis à l’impôt sur le revenu et les gains réalisés au prélèvement forfaitaire unique (PFU) à hauteur de 30% (12,8% impôt sur le revenu + 17,2% prélèvement sociaux).

Deuxièmement, la portabilité de votre épargne est un réel atout. Lorsqu’un salarié épargne au sein du PER collectif de son entreprise, il se garantit la possibilité d’effectuer un transfert de son épargne. De ce fait, le salarié peut basculer les sommes logés sur ses anciens contrats de retraite individuel (loi Madelin, PERP, Préfon) ou collectif (Article 83) vers son PER d’entreprise collectif. Ainsi toute son épargne sera rassemblée dans un seul et même plan.

Troisièmement la possibilité de sortir son épargne sous forme de capital, ce qui n’était pas possible avec l’ancien PER d’entreprise. En fonction des besoins de l’épargnant la sortie peut être totale ou fractionnée. Un mix entre une sortie en rente et une sortie en capital est également possible. Enfin, l’épargnant peut récupérer son épargne avant l’âge de la retraite pour l’acquisition de sa résidence principale et lorsqu’il se trouve dans un des 5 cas « d’accident de la vie ».

Quatrièmement, la gestion de vos actifs est optimisée. En effet, le PER d’entreprise collectif permet à l’épargnant de disposer de la gestion pilotée. Un mode de gestion de l’épargne qui permet de réduire le risque de ses placements à l’approche de la retraite afin de ne pas être en perte.

Atouts du PER d'entreprise collectif — Atouts du PER d’entreprise collectif

Qu’en est-il des sommes versées par l’employeur : Intéressement, Participation ?

Économiser tout ou une partie de sa participation et de ses intéressements versés par son employeur dans son PER d’entreprise collectif donne la possibilité au salarié de bénéficier d’une déduction fiscale sur son impôt sur le revenu. Il faut savoir que les jours de congés peuvent aussi alimenter un PER d’entreprise collectif, dans la limite cependant de 10 jours par an.

Bon nombre d’entreprises aide leurs salariés en leur versant un abondement, c’est-à-dire un complément pour que ce dernier alimente son plan. Parfois un abondement unilatéral est versé, en clair le salarié n’a pas effectué de versements volontaires. C’est un point à prendre en compte qui est possible uniquement avec le PER d’entreprise collectif.

Quel est l’intérêt pour une entreprise de proposer un PER d’entreprise collectif à ses salariés ?

L’offre d’un cadre permettant à ses salariés de cumuler une épargne pour la préparation de la retraite est un élément qui peut attirer de futurs salariés dans une entreprise. En effet, c’est un levier de motivation et un renforcement de la marque employeur.

Pourquoi la transformation du PERCO en PER d’entreprise collectif est-elle importante ?

Dans un premier temps la transformation du PERCO (ancien produit de retraite pour les entreprises) en PER d’entreprise collectif permet à l’employeur de faire profiter à ses salariés des nouveaux avantages qu’il propose tels que l’avantage fiscal. Ainsi, il renforce son levier de motivation.
Il faut savoir que le PERCO n’est plus commercialisé depuis octobre 2020. Ainsi, une solution simplifiée de transformation a été mise en place. La simple consultation du comité social et économique (CSE) est possible. Par la suite, pour que la transformation ait bien lieu l’employeur à l’obligation d’informer les bénéficiaires de l’entreprise de ces changements.
Aucune date limite n’a été fixée pour procéder à la transformation du PERCO en PER d’entreprise collectif. Il faut cependant savoir que les anciens PERCO ne peuvent pas profiter des nouveaux avantages du PER d’entreprise collectif !

Si vous souhaitez en apprendre davantage sur les différentes facettes du PER, nous vous invitons à prendre contact avec l’un de nos conseillers via l’onglet « souscrire ».

Melodie T 0 Commentaires

Avr 1 2022

Pourquoi anticiper sa retraite avec le PER ?

La retraite en France

Le retraite en France fonctionne par un système de répartition. Ainsi, les travailleurs actifs cotisent pour financer la pension retraite des retraités.
Le vieillissement augmente d’année en année. De ce fait, il y a plus de retraité que d’actif, ce qui est une problématique importante pour le financement des pensions des retraités.
Pour surmonter cette situation, les réformes mises en place visent une augmentation des cotisations et repousse l’âge du départ à la retraite.

La baisse de vos revenus à la retraite

Votre retraite de base est calculée selon une fraction de vos revenus d’activité perçus tout au long de votre vie. Ainsi, le revenu touché à la retraite ne peut que baisser.
A cela, s’ajoute les pensions de retraite complémentaire, et, si vous le souhaitez, des dispositifs d’épargnes sont à votre disposition. Ils vous permettront d’anticiper votre retraite en vous constituant un revenu complémentaire.

Ainsi, en prenant les précautions nécessaires pour bien préparer votre retraite, la transition de votre vie active à votre vie de retraité ne peut qu’être effectuée en douceur.

Pourquoi faut-il anticiper sa retraite ?

Dans un premier temps, anticiper votre retraite, vous permet de vous préparer sur du long terme, ainsi, la constitution de votre épargne est faite progressivement tout au long de votre vie active.

Il faut savoir que plus vous commencez à épargner tôt et plus la diversification de vos placements sera grande. Aussi, il est plus adapté d’intégrer des placements à hauts risques lorsque l’on commence tôt la constitution de son épargne.
En effet, plus l’épargnant est loin de la retraite et plus l’épargne investie doit-être placé sur des supports performants (donc risqués), tels que les unités de comptes. À l’inverse, plus l’épargnant est proche de la retraite et plus l’épargne placée doit être sécurisé, elle sera donc placée sur des supports à faible performance tels que les fonds euros.

Plusieurs dispositifs d’épargne destinés à la retraite sont disponibles sur le marché. Le Plan d’Épargne Retraite est la solution dédiée spécifiquement à la préparation financière de votre retraite.

Le PER (Plan d’Épargne Retraite)

Le PER instauré par la loi Pacte en 2019 se présente sous 2 grandes formes : le PER individuel et les PER d’entreprises (collectif et obligatoire).
Le PER individuel ou Perin est une solution accessible à tous, peu importe votre catégorie socioprofessionnel. Il succède aux anciennes solutions de retraite : le contrat Madelin et le Perp.

La valeur ajoutée du PER

Avec le PER épargner pour son futur tout en réduisant ses impôts, c’est possible !

Un des plus gros avantages de ce dispositif est la déductibilité des versements à l’entrée du contrat. Les versements versés sur votre plan sont déductibles de vos impôts dans une certaine limite qui est définis selon le plafond de déduction fiscal.

Pour en savoir plus nous vous invitons à consulter nos articles traitant du plafond de déduction fiscal du PER.

Il faut savoir que vous pouvez choisir de bénéficier ou non de cet avantage fiscal à l’entrée, tout en sachant que la fiscalité diffèrera en fonction de ce choix.

Comment alimenter votre PER ?

Votre PER peut être alimenté de différentes manières :

Par des versements volontaires, c’est-à-dire que ces derniers sont effectués à l’initiative de l’épargnant.
Par l’épargne issue d’anciens produits de retraite tels que le PERP, le contrat Madelin, l’article 83 …
Par les fonds provenant d’autres compartiments de votre PER

Il faut savoir qu’un PER individuel ne peut pas être alimenté par des sommes telles que l’intéressement et la participation. Ces sommes alimentent cependant les PER d’entreprises collectif et obligatoire.

Comment gérer votre PER ?

Une fois votre plan alimenté il faut savoir comment gérer votre épargne cumulée. Avec le PER deux grands modes de gestion s’offrent à vous :

La gestion pilotée
La gestion libre

La gestion pilotée est appliquée par défaut lors de l’ouverture de votre contrat. Elle consiste à placer votre épargne sur les différents supports d’investissements en fonction de la proximité que vous avez avec votre départ à la retraite.

Concrètement, plus vous êtes éloigné de l’âge de la retraite et plus votre épargne sera placée sur des supports avec une forte performance, mais toutefois plus risqués tels que les unités de comptes.
En revanche, plus vous vous approchez de l’âge de la retraite et plus votre épargne doit être sécurisé et donc en conséquence placés sur des supports qui comportent moins de risque tels que les fonds en euros. Ils permettent cependant une moins grande performance que les unités de comptes.

Les différents modes de sorties du PER

L’épargne cumulée sur votre PER peut-être récupérée sous diverses formes :

En rente,
En capital,
Un mixe de rente et de capital.

Afin de savoir ce qu’il en est de la fiscalité à la sortie de votre PER, nous vous invitons à consulter nos articles en lien avec cette thématique.

En conclusion, il est donc indispensable de préparer sa retraite afin d’avoir assez de revenu pour pouvoir subvenir à ses besoins. En effet, le système de retraite de base en France n’est pas la capacité de vous apporter une retraite paisible. Le PER est la solution la plus adéquate, il permet à l’adhérent de réaliser des économies d’impôts tout en anticipant son futur.

Pour plus de précision nos conseillers se tiennent à votre disposition. N’hésitez pas à prendre contact avec l’un d’entre eux via l’onglet “souscrire”

Melodie T 2 Commentaires

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Comment alimenter un plan d’épargne retraite obligatoire ?