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Juil 18 2022

Le PER en bref

L’introduction de la loi PACTE en 2019, a permis de mettre en place un nouveau type de placement : Le PER qui remplace le PERP ainsi que le contrat Madelin. À la différence des placements antérieurs consacrée à la retraite. Le PER détient des avantages fiscaux qui sont, cependant, plus souples. Vous n’aurez plus à transformer votre capital en rente viagère. Alors, souhaitez-vous ouvrir un PER? Dans cet article, nous avons toutes les informations qui répondront à vos interrogations.

Qu’est-ce que le PER ?

Le PER individuel, aussi connu sous le nom de PERIN est un nouveau dispositif de retraite qui permet de constituer une épargne par le biais de la capitalisation. Dans la phase d’épargne, les membres ont la possibilité de payer des PER individuels gratuitement ou selon un calendrier, quel qu’en soit le montant. À la date du départ en retraite, l’épargne présente sur le PERIN sera reversé sous forme de rente viagère ou de capital. Avant cette échéance, le déblocage anticipé des fonds est possible dans six situations dites “cas inévitables”. Le système d’épargne-rente individuelle bénéficie de différents régimes fiscaux favorables, notamment en fonction des conditions d’entrée et de sortie (comme les crédits d’impôt volontaires).

Entre autre, il faut savoir que le PER se décline sous trois formes :

PER individuel (PERin)
PER Obligatoire (PERO)
PER Collectif (PERCO)

Le PERIN est le produit successeur du PERP (Plan d’épargne populaire) et du contrat Madelin. Ce dernier se souscrit seul, il est facultatif et permet de préparer sa retraite de manière indépendante. Le Per Obligatoire, qui succède l’article 83, est souscrit par une entreprise auprès un organisme assureur pour une partie ou l’ensemble de ses salariés. Ces derniers ont pour obligation de s’y souscrire. Contrairement au PER Obligatoire, le PER collectif, lui, est proposé par l’entreprise, mais reste facultatif.

Comment ouvrir un PERIN ?

Le PERIN est un produit d’épargne de choix accessible à tous, quel que soit l’âge (mineurs, retraités, etc.), la profession (salariés, fonctionnaires, indépendants, demandeurs d’emploi, etc.) ou les caisses d’épargne subventionnées. C’est un contrat d’assurance collective dont la structure est similaire à celle d’un contrat d’assurance-vie ou d’un compte-titres, et qui peut être conclue auprès de compagnies d’assurances, de banques, etc… et de gestionnaires de fortune. À noter que les PER individuels d’un contrat d’assurance groupe peuvent également prévoir une indemnisation complémentaire selon le type de rupture (invalidité, décès, perte d’autonomie, chômage, etc.).

Comment alimenter un PER individuel ?

Les PER individuels peuvent accepter des cotisations volontaires du propriétaire, mais peuvent par ailleurs transférer des montants d’un autre fonds de pension. Le montant versé pour les actions, parts sociales ou avantages en nature et droits inscrits sur un Compte d’Epargne (CET), ou le montant équivalent aux vacances s’il n’y a pas de CET. Dans le cas d’un régime de retraite d’entreprise où les employés sont obligatoirement assurés, les intérêts obligatoires de l’employé ou de l’employeur. Un seul PER se compose de trois compartiments étanches. Par conséquent, le montant de chaque compartiment PER ne peut être transféré qu’à un seul PER et à chaque compartiment PER. Un unique compartiment peut être financé lors de l’ouverture d’un PER individuel et les deux autres, appelées “passives”, doivent contenir uniquement le montant transféré du système hérité ou de l’autre PER.

PER compartiments, plan épargne retraite — Les compartiments du PER

Les conditions de sortie du PER

PERIN est un plan d’épargne dans lequel les adhérents effectuent un dépôt (gratuit ou régulier) sans montant fixe pendant la période d’épargne. Le capital ainsi formé sera restitué au membre lorsque celui-ci annule l’admissibilité à la pension sous la forme suivante : Capital qui peut être collecté ou fractionné en une seule fois. Une combinaison de la partie retraite et de la partie capitale.

Si le titulaire choisit de liquider le droit à la rente de manière irrévocable avant la date d’expiration, l’administrateur du régime notifiera explicitement le résultat du choix et l’irrévocabilité de l’opt-in. La situation de libération anticipée (préretraite) est prévue pour s’adapter aux changements de vie tels que

Le surendettement
L’invalidité de seconde et troisième catégorie
Une liquidation judiciaire
L’acquisition d’une résidence principale
Le décès du conjoint
Chômage

PER individuel : avantage fiscal

La fiscalité des régimes de retraite individuels est complexe, car elle dépend des sources de financement de l’investissement (cotisations éventuelles, cotisations obligatoires, et montants issus de “l’épargne salariale” (intéressement, participation, etc.). Cependant, dans certaines limites, PERIN offre des avantages fiscaux intéressants.

Crédit d’impôt pour dons volontaires.
Déduction d’impôt sur les versements volontaires dépendamment de la limite du plafond assujetti.

Plan d’épargne retraite individuel : droit de renonciation

Il est possible de mettre terme au contrat dans les 30 jours après la signature. Pour ce faire, le bénéficiaire doit se diriger vers l’organisme assureur à l’origine de l’ouverture du PER et rédiger une lettre manuscrite ou électronique et l’envoyer par recommandé avec accusé de réception. L’assureur dispose, par la suite, de trente suivant la réception de la lettre, pour restituer le montant total présent sur le PER au bénéficiaire. Autrement, l’organisme se verra être sanctionné. Vous pouvez consulter notre lettre modèle sur notre site.

Vous aimerez aussi : Est-ce intéressant de souscrire à un PER ?

Serine S. 0 Commentaires

Juil 11 2022

En savoir plus sur le fonctionnement du Plan d’épargne retraite (PER) ?

Le PER, le nouveau programme d’épargne retraite :

Le PER a pour but de remplacer les anciens plans d’épargne retraite qui ne sont plus commercialisés depuis octobre 2019. Il se présente sous trois options différentes, le PER individuel ainsi que les deux PER d’entreprise, le PER obligatoire et le PER collectif. Ce nouveau contrat succède donc aux anciens contrats comme le Perp, le contrat Madelin, le Perco, le PERP, ou encore le contrat article 83. Depuis Juin 2022, les banques, les compagnies d’assurances ou encore les institutions financières qui commercialisent les contrats d’assurances vie affichent leurs frais de gestion via internet. Il est bien sûr possible de transférer l’épargne des anciens plans d’épargne que les épargnants ont déjà ouverts auparavant sur leur nouveau PER.

Qui peut ouvrir un Plan d’épargne retraite ?

En effet, il est nécessaire d’informer que le plan d’épargne retraite individuel s’adresse à tout le monde contrairement aux PER entreprise qui s’adressent aux salariés d’entreprises.

Le PER individuel convient à tous et c’est très facile d’y accéder. Il suffit d’y souscrire en se renseignant dans un établissement financier ou dans un organisme d’assurance. Ce nouveau régime remplace les contrats PERP et Madelin qui ont été supprimés au 1er octobre 2020. Les économies accumulées dans les Perp et Madelin peuvent être transférées sur des PER individuels sur demande. Cette convention vous donne le droit de vous accorder des incitations fiscales et vos droits sont transférables à d’autres PER. Il existe des cas de déverrouillage anticipé.

Pouvons-nous avoir plusieurs plans d’épargne retraite ?

En ce qui concerne le fait de vous procurer plusieurs plans d’épargne retraite, cela est possible, car la nouvelle loi PACTE n’a pas imposé de limite quant au fait d’ouvrir plusieurs PER. En effet, vous avez donc la possibilité de posséder un PER individuel ainsi que d’un PER entreprise, de plusieurs PER individuels ou de plusieurs PER entreprise.

PER Individuel :

Tout le monde peut utiliser le PER, et les institutions financières et les compagnies d’assurance peuvent y adhérer. Ce nouveau régime remplace les contrats PERP et Madelin qui ont été supprimés le 1er octobre 2020. Les économies accumulées dans Perp et Madelin peuvent être transférées sur des PER individuels sur demande.

Le PER individuel, pour quels bénéficiaires ?

Le PER individuel est accessible à tout le monde, quelle que soit la situation professionnelle, l’épargnant peut être :

salarié
fonctionnaire
TNS
En profession libérale
en recherche d’emploi

De plus, il n’y a aucune limite d’age pour en profiter, un retraité comme un mineur a droit à un plan d’épargne retraite. Néanmoins, quelques contrats peuvent demander une limite d’age qui est le plus souvent souhaiter entre 18 et 68 ans.

Comment souscrire le PER individuel ?

Chaque plan épargne retraite peut fonctionner de la même façon que le contrat d’assurances vie ou d’un compte titres.

Si vous souhaitez ouvrir un PER d’assurance de personnes, vous devez procéder comme suit :

Les entreprises spécialisées, c’est-à-dire les associations qui concluent des contrats collectifs d’assurance-vie (compagnies d’assurances, mutuelles, fonds de pension).
Un fonds de retraite supplémentaire d’entreprise.

Remarque : Les contrats peuvent être distribués par des intermédiaires tels que des banques et des conseillers financiers.

Si vous voulez ouvrir un PER d’investissement unique et qu’il prend la forme d’un compte-titres, vous devrez demander un conseil pour les investissements ainsi qu’un prestataire agréé. Le plan d’épargne retraite est souvent proposé par plusieurs moyens que nous allons voir ci-dessous :

Qui propose l’ouverture d’un PER ?

plan épargne retraite, PER, gestionnaires actifs, banques, organisme prévoyance — Qui propose l’ouverture du plan épargne retraite ?

PER d’entreprise collectif :

Le plan d’épargne retraite collectif profite à tous les salariés de l’entreprise (jusqu’à trois mois de service sont assurés). Ancien salarié (sauf si vous avez accès au PER collectif grâce à votre nouvelle entreprise). Pour les entreprises de 1 à 250 salariés dirigeants, nous accompagnons les conjoints, les associés, les stagiaires et les contrats de professionnalisation.

Ce nouveau produit est la succession du Perco, qui n’était plus inclus depuis le 1er octobre 2020. Votre entreprise peut faire du Perco un PER d’entreprise collectif. Avec le nouveau régime, vous bénéficierez d’incitations fiscales et vos droits pourront être transférés sur un autre PER. La durée du plan correspond à l’âge de la retraite, mais il peut être débloqué par anticipation.

Le PER d’entreprise obligatoire :

Un PER d’entreprise obligatoire est un nouveau contrat ouvert à tous les employés d’une entreprise ou réservé aux salariés d’une catégorie particulière. Les salariés concernés sont tenus de signer. Ce régime succède au contrat article 83. Le PER d’entreprise obligatoire vous donne la possibilité d’accorder des incitations fiscales et de pouvoir transférer votre épargne vers d’autres PER. Le plan épargne dure jusqu’à la fin de la retraite et il est possible de voir le débloquer par anticipation.

La fiscalité à la sortie du PER :

Il existe plusieurs possibilités afin de sortir l’argent du PER sous plusieurs modalités selon le choix de l’épargnant :

complètement en capital sur une ou plusieurs années contrairement au PERP
en rente
en mixant sortie en capital et rente

Pour vous, il est maintenant possible de pouvoir comparer les différents PER accessible sur le marché en 2022 avec notre comparateur PER.

Eden C. 0 Commentaires

Juin 24 2022

Comparer et choisir les meilleurs plans d’épargne retraite

Avec les récents changements apportés aux régimes d’épargne-retraite du gouvernement, il est important de comparer vos options. En France, les banques et les compagnies d’assurances proposent différents types de plans d’épargne retraite. Il peut être difficile de comparer ces plans car ils varient en termes de frais, performances, d’avantages et de risques. Voir aussi notre comparatif PER.

Cependant, vous devez tenir compte de certains facteurs généraux avant de décider de souscrire un plan d’épargne retraite.

La première chose à faire est de déterminer vos objectifs financiers. Voulez-vous un rendement stable ou supérieur ? Si vous voulez de la stabilité, optez pour un plan à faible risque comme un fond en euros. Si vous voulez des rendements plus élevés, choisissez un plan à haut risque composés d’unités de comptes en actions ou OPCVM.
Le deuxième facteur est l’horizon temporel : combien de temps vous reste-t-il jusqu’à la retraite ? Plus c’est proche, plus vous devrez considerer le risque que vous êtes prêt à prendre si vous souhaitez un rendement plus élevé.
La troisième considération est le coût : combien cela coûtera-t-il d’investir dans votre plan d’épargne retraite ? Aurez-vous assez d’argent à la retraite ou craignez-vous de ne pouvoir accéder à vos fonds en cas de besoin ?
Le quatrième facteur est la flexibilité du plan : est-il facile de transférer de l’argent entre différents comptes ou retirer de l’argent à tout moment ? Une fois ces facteurs pris en compte, vous pouvez décider quel plan d’épargne-retraite convient le mieux à vos finances.

Introduction : Pourquoi avez-vous besoin d’un plan d’épargne-retraite ?

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Un plan d’épargne-retraite est un compte de placement que vous pouvez utiliser pour épargner pour l’avenir. L’argent de ce compte sera investi de diverses façons et rapportera des intérêts au fil du temps. Vos cotisations sont à imposition différée, ce qui signifie que vous ne paierez pas d’impôt sur vos revenus tant que vous n’aurez pas retiré l’argent. De plus, vous pourrez déduire avec le PER de la loi Pacte, vos cotisations de vos revenus, faisant baisser ainsi, mécaniquement, votre taux d’imposition.

Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles les gens ont besoin d’un régime d’épargne-retraite :

– Vous voulez avoir suffisamment d’argent de côté à la retraite pour ne plus avoir à travailler

– Vous souhaitez subvenir aux besoins de votre famille après votre décès

– Vous voulez vous assurer que vos proches iront bien financièrement s’il vous arrive quelque chose

Pour vous aider à prendre la meilleure décision pour le choix de votre plan d’épargne retraite, nous avons demandé à un panel d’experts de nous aider à décomposer les différents types de régimes de retraite disponibles. Vous pouvez également calculer votre propre tolérance au risque avec nos conseillers.

Comment choisir un plan d’épargne retraite ?

Les plans d’épargne retraite se présentent sous plusieurs formes, avec différentes caractéristiques et avantages. L’objectif d’un plan de retraite est de fournir un ensemble d’outils qui vous permettent de prendre des mesures financières intelligentes tout en vous préparant pour l’avenir. De nombreux facteurs influent sur votre décision, tels que votre âge, votre revenu, vos objectifs, votre fiscalité et votre tolérance au risque.

Différents types de plans d’épargne retraite existent en France.

Quel type de régime de retraite dois-je choisir ?
Quels sont les plus caractéristiques importantes des différents types de plans ?

Il existe deux principaux types de plans d’épargne-retraite : le régime de retraite de la sécurité sociale et un régime de retraite privé. Il est important de savoir quel type de régime vous couvrira pour votre retraite. La Sécurité sociale fournit des prestations de retraite de base aux citoyens français et le régime de retraite est proposé à tous les travailleurs, quel que soit leur âge ou leurs antécédents professionnels.

Quel plan d’épargne retraite ou assurance-vie choisir pour la retraite ?

Choisir entre le PER et l’assurance-vie est toujours une décision difficile. Les deux options semblent offrir des avantages, mais quelle serait la meilleure pour vous ? L’assurance-vie offre des prestations en cas de décès de l’assuré. Le PER fournit un revenu de retraite en cas de décès de l’assuré: L’une des principales caractéristiques du PER est le bénéficiaire. L’assuré, qui a choisi le bénéficiaire, peut préciser dans le contrat qu’à son décès, les sommes épargnées en PER seront versées sous forme de rente ou de capital à un bénéficiaire désigné. Si le titulaire décède avant 70 ans, le PER est considéré comme exonéré de droits de succession.

Si vous ne savez pas quelle assurance-vie choisir, il est recommandé de consulter votre conseiller financier ou la compagnie d’assurance-vie.

Nicolas C. 0 Commentaires

Mar 22 2022

Le Plan Epargne Retraite : Quels frais applicables ?

Mis en circulation il y a maintenant plus de deux ans, le PER a su conquérir un très grand nombre d’actifs en France. Il n’a pas dépassé l’assurance vie (placement favori des Français depuis des années), mais il compte aujourd’hui plus d’un million d’assurés.

Dans cette étude, nous allons nous attarder sur les frais qui sont appliqué sur un Plan Épargne Retraite. En effet, il est important de savoir analyser les frais des différents contrats, car si ces derniers se trouvent être trop importants, il se peut que la rentabilité de l’épargne du souscripteur soit impactée durant toute la durée de la phase d’épargne.

Le PER, comment ça marche ?

Le Plan Épargne Retraite est un contrat d’épargne destiné à permettre aux actifs de préparer leur retraite. On entend par là que l’épargne accumulée sur le long terme permettra de combler la perte de revenus lors du passage à la retraite (40/50% pour les salariés et 60/70% pour les TNS). Il a été créé avant tout pour remplacer les anciens contrats retraite (PERP, Madelin et article 83) et le scinder au sein d’un système de retraite unique et ainsi favoriser le développement des entreprises françaises.

On compte trois catégories de PER :

Le PER individuel (PERin), ouvert à tous les particuliers sans condition d’âge, de revenus ou même de situation professionnelle. Pour en apprendre davantage, vous pouvez consulter notre revue sur le PER individuel ;
Le PER d’entreprise collectif (PERcol), mis à disposition des salariés d’une entreprise à titre facultatif et répondant aux mêmes problématiques que le PERin. Vous pouvez en apprendre plus en parcourant notre revue sur le PER collectif ;
Le PER d’entreprise obligatoire (PERo), souscrit par le chef d’entreprise pour tous ou une certaine catégorie de ses salariés, cette dernière doit être définie selon des critères précis. Les salariés visés par le contrat sont soumis à une obligation d’y adhérer. Vous pouvez en apprendre davantage en parcourant notre analyse sur le PER obligatoire ;

Vous pouvez dès maintenant découvrir les différents contrats PER sur le marché en utilisant notre comparateur PER.

Frais du PER : les principaux

Lors de l’ouverture d’un Plan Épargne Retraite, plusieurs frais différents sont à analyser afin de s’assurer le meilleur rapport qualité-prix possible. Parmi ces frais on compte :

Les frais d’adhésion, qui ne sont pas nécessairement appliqué sur le contra, s’ils le sont, ils varient entre 20 et 50 euros ;
Les frais sur versement, qui varient de 0% jusqu’à 5%. Ce sont des frais appliqués à chaque versement. Par exemple, si l’épargnant choisit de verser 100 euros sur son plan, avec des frais de 5%, ce sont seulement 95 euros qui seront placés sur le PER. Lorsque vous décidez d’ouvrir un PER, il est important de penser à négocier les frais de versements ;
Les frais de gestion annuels, qui représente le taux appliqué sur le capital de l’assuré et qui sont prélevés tous les ans. Ces frais varient de 0,6% jusqu’à 1,5% ;
Les frais d’arbitrage, qui sont appliqués lors du changement de supports ou lors d’une modification de la structure du contrat. De manière générale, ces frais varient entre 0 et 1% ;
On compte d’autres frais qui peuvent varier selon les options sélectionnées dans le contrat ;
Les frais de transfert, qui sont des frais appliqués seulement dans le cas de l’alimentation de l’épargne via le transfert de fonds provenant d’un PERP, d’un contrat Madelin ou bien d’un article 83 ou PERCO. L’épargnant devra alors régler des frais de transfert pouvant aller jusqu’à 1% du montant versé (maximum).

Pour comparer les frais des différents contrats du marché, vous pouvez dès maintenant utiliser notre comparateur PER.

Quel choix faire entre les assureurs

En effet, il y a de nombreuses compagnies d’assurances et de nombreux courtiers qui commercialisent le PER. Cependant, la souscription à un plan épargne retraite est une décision assez personnelle, il est donc important de connaître ses besoins afin de s’orienter vers le meilleur organisme et avec des frais intéressants qui viendront booster votre épargne sur le long terme.

Les contrats PER sont également commercialisés par les établissements bancaires (banques), ces derniers ne sont pas recommandés, car il n’y a pas de réel suivi de votre investissement et les frais sont généralement peu avantageux pour vous. Enfin, les organismes de prévoyance sont par ailleurs en mesure de vous proposer un contrat d’épargne retraite comme le PER, mais le même problème se pose, pas de réel suivi et souvent des frais qui viennent handicaper votre épargne.

Par ailleurs, quand on souhaite réellement optimiser son épargne et en obtenir les meilleurs bénéfices sur le long terme, il est préférable d’être accompagné. C’est pourquoi nous vous conseillons vivement de recourir à l’expertise d’un conseiller expert de la gestion patrimoniale ! Cela vous permettra d’avoir un suivi personnalisé et ainsi d’éviter les mauvaises surprises. En effet, le rôle du CGP est d’accompagner ses clients en leur proposant des solutions variées et adaptées afin de faire fructifier leurs placements financiers.

Vous souhaitez en apprendre davantage sur la manière de préparer votre retraite ? Le plan épargne retraite vous tente ? Alors n’attendez plus ! Prenez rendez-vous avec l’un de nos conseillers via l’onglet “souscrire” dans le menu. Nous reviendrons rapidement vers vous dans le but de vous proposer les meilleurs contrats et vous orienter vers les placements les plus adaptés à votre situation et à vos projets.

Info Loi Pacte 1 Commentaires

Mar 8 2022

Le PER Individuel : Qu’est ce que c’est ?

Le Plan Épargne Retraite est un dispositif d’épargne vous permettant d’anticiper votre retraite. Il est activé par la loi Pacte en 2019. Il succède aux anciens produits tels que la loi Madelin, le régime Préfon et autre. Le PER apporte de nouveaux atouts dans l’épargne des Français ce qui le rend plus attractifs que ses prédécesseurs. Il permet à l’épargnant de se constituer une épargne qui lui permettra d’avoir un revenu complémentaire au moment de la retraite.

Il existe sous différentes formes : le PER Individuel et le PER d’entreprise (qui comprend 2 dispositifs distincts).

Le Perin succède :

au plan d’épargne retraite populaire (le PERP)
au contrat Madelin

La mise en place de votre PER

Qui peut souscrire au Perin ?

Le PER Individuel est une solution ouverte à tous, que vous soyez salariés, travailleurs non-salariés (TNS), demandeurs d’emplois, et ce, sans limites d’âge et de situation professionnelle.

Comment souscrire au Perin ?

Vous souhaitez vous constituer une enveloppe d’épargne pour votre retraite et décidez de souscrire au Perin, pour ce faire, vous devez passer par un intermédiaire.
Les principaux acteurs qui commercialisent le PER sont :

Les principaux acteurs commercialisant le PER

les banques
les compagnies d’assurances
les courtiers

À noter que le courtier vous apporte un suivi personnalisé et vous accompagne durant toute votre phase d’épargne.

Organiser votre PER

Comment gérer la répartition de son épargne ?

Plusieurs modes de gestion sont disponibles via le PER.

La gestion pilotée s’applique par défaut. Celle-ci réduit le risque dans vos différents placements quand vous approchez de la retraite. Le fonds euros est le support le moins risqué, en effet il garantit votre capital. Les unités de comptes, elles, sont un placement plus risqué, car le capital n’est pas garanti. En effet, votre épargne fructifie ou pas en fonction des marchés financiers.

De ce fait, lorsque la retraite est éloignée, votre épargne est placée en plus grande partie sur des unités comptes. Plus vous vous rapprochez de la retraite et plus votre épargne sera investis en plus grande partie sur les fonds euros.

Par ailleurs, si vous souhaitez traiter vous-même la répartition de votre épargne, c’est tout à fait possible. Avec gestion libre c’est vous seul qui gérez la répartition de votre épargne sur les différents supports d’investissements.

Comment alimenter mon Perin ?

Différents versements peuvent être effectués au sein de votre plan :

les versements volontaires effectués directement par l’épargnant
le transfert des fonds venant d’anciennes solutions retraite (contrat Madelin, PERP)

Lorsque vous réalisez un transfert d’un PER d’entreprise vers un Per Individuel, les versements réalisables sont :

l’intéressement, la participation et l’abondement versé par l’employeur
l’épargne cumulée sur un compte épargne temps
les sommes versées obligatoirement sur le PER d’entreprise obligatoire

La fiscalité du PER

Le Perin : quelle fiscalité à l’entrée ?

À la souscription d’un contrat PER vous avez la possibilité d’opter pour l’avantage fiscal que le PER propose à l’entrée. En effet, il est possible de déduire de vos impôts les sommes versées sur votre plan. La déductibilité de vos versements est de 10% de votre revenu net de l’année précédente avec un plafond de 41 136 €.
Attention pour les TNS le plafond de déduction diffère, en effet, il est de 76 101 €.

Le Perin : quelle fiscalité à la sortie ?

Au moment de la retraite vous pouvez débloquer votre Perin et récupérer l’épargne cumulée en capital, en rente ou encore un mix de ces deux formes. La fiscalité appliquée est différente en fonction du choix fait à l’entrée du contrat, à savoir, d’opté ou pas pour la déductibilité des versements.

En capital :

Dans le cas où vous avez bénéficié de l’avantage fiscal proposé à l’entrée du contrat, le capital récupéré sera assujettis à l’impôt sur le revenu. L’épargne provenant des versements volontaires versés est ainsi soumis à l’IR (impôt sur le revenu) et les gains réalisés, sont eux, assujettis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) ce dernier est de 30% avec 12,2% d’impôt sur le revenu et 17,2% de PS (prélèvements sociaux).
D’autre pat si vous n’avez pas bénéficié de l’avantage fiscal à l’entrée de votre plan, le capital récupéré est exempté d’impôt sur le revenu et seulement les intérêts générés seront assujettis au PFU.

En rente :

Dans le cas où vous avez choisi de bénéficier de l’avantage fiscal à l’entrée, la rente touchée est assujettis à l’impôt sur le revenu et est soumis aux PS.
Si vous avez décidé de renoncer à la déduction fiscale à l’entrée du plan, la partie de la rente touchée correspondant aux versements effectués est soumis à l’impôt selon le barème applicable aux rentes viagères à titre onéreux. Les gains eux sont assujettis à l’IR.

Est-ce possible de débloquer son Perin avant la retraite ?

Le Perin est une solution se déroulant sur le long terme, l’épargne est en principe inaccessible jusqu’à l’âge de la retraite.

Cependant, il est possible de débloquer votre Perin de façon anticipée dans les cas d’accident de la vie, ceci afin de pouvoir subvenir aux impératifs financiers découlant de ces derniers. De plus, avec le nouveau PER il est également possible de racheter son Perin de manière anticipé pour l’acquisition de la résidence principale.

Melodie T 1 Commentaires

Fév 28 2022

Vous êtes fortement imposé ? Le PER est le placement qu’il vous faut !

Le PER ou plan épargne retraite, ouvert à la souscription depuis octobre 2019, succède depuis le 1er octobre 2020 aux anciens produits de retraite tels que la loi Madelin, le régime Préfon, etc.
Ses avantages résident dans la possibilité d’opérer à un transfert d’un contrat vers un autre, l’autorisation d’une sortie en capital de votre épargne … Ce qui peut être considéré comme un inconvénient est que votre épargne n’est disponible qu’au moment de la retraite. En effet, c’est un placement sur le long terme, seulement certaines exceptions permettent une sortie anticipée de votre plan.

Et la fiscalité ? Le PER dispose d’un gros avantage qui donne la possibilité à l’épargnant de déduire les versements qu’il effectue sur son PER de son revenu imposable dans la limite d’un certain plafond. Il faut cependant noter que l’épargne sera fiscalisée à la sortie. Le PER est alors d’autant plus intéressant dans le cas où vous vous situez dans la tranche d’imposition la plus haute.

Ouvrir un PER

Un épargnant peut souscrire à autant de PER qu’il le souhaite, il n’existe pas de limite pour la souscription. Les principaux acteurs vers lesquels vous pouvez vous rapprochez pour souscrire à un PER sont : les banques, les compagnies d’assurance et les courtiers. L’avantage du courtier est de sélectionner chez les banques et les compagnies d’assurance les meilleures solutions et d’apporter un conseil personnalisé ainsi qu’un accompagnement à long terme.

Au niveau de l’alimentation de votre plan, vous pouvez effectuer des versements à la fréquence que vous souhaitez et mettre le montant qui vous convient.
Avec le nouveau PER, un autre atout vient s’ajouter. L’argent placé sur votre PER peut être transféré vers n’importe quel autre PER à tout moment. Au niveau du coût, les frais prélevés par l’établissement prenant en charge votre plan sont limités à 1% de votre épargne cumulée sur votre contrat, si ce dernier a moins de 5 ans. Au-delà de ces 5 ans, la loi impose la gratuité du transfert.

Débloquer votre PER

Comme abordé en introduction, le PER est une solution se déroulant sur le long terme, il est donc en principe impossible de récupérer son épargne avant l’âge de la retraite. Cependant, certaines exceptions existent.

En effet, il est possible de récupérer votre épargne en cas de force majeure, appelés des “accident de la vie” :

Décès du conjoint/partenaire de PACS
Une invalidité de l’épargnant ou conjoint ou enfants
Un jugement de liquidation judiciaire de l’épargnant
Une expiration des droits au chômage de l’épargnant
Un surendettement de l’épargnant

Il est également possible d’effectuer un rachat anticipé de votre PER pour l’acquisition de votre résidence principale.

Le transfert de votre épargne

Depuis la réforme de la loi Pacte, si vous ne savez pas quoi faire de vos anciens contrats retraite, nous avons la solution ! Le nouveau PER vous permet de basculer ces derniers sur votre plan épargne retraite. De ce fait, vous disposerez de tous vos contrats retraite rassemblés en un seul plan !

Comment gérer votre PER ?

Il existe plusieurs modes de gestion pour un PER.

Celui étant appliqué par défaut est la gestion pilotée à horizon. Celle-ci vous permet de réduire le risque dans vos placements à l’approche de la retraite. En effet, les supports en fonds euros sont plus sécurisés que les placements en unités de comptes du fait que ces derniers varient selon les marchés financiers qui sont en perpétuels mouvements.

De ce fait, l’expert gérant votre plan va procéder de la manière suivante : pour un épargnant se trouvant à 10 ans de la retraite 20% de son épargne sera placée sur des fonds à faible risque, par la suite lorsque vous vous situez à 5 ans de votre retraite 50% sont investis sur ces fonds puis dans vos dernières années avant la retraite ce seuil monte jusqu’à 70%.

Néanmoins, selon votre profil d’épargnant ces pourcentages peuvent varier de la manière suivante :

Profils d'épargnants — Profils d’épargnants

En profil prudent : 60 % en fonds euros et 40 % en unités de compte
En profil équilibré : 40 % en fonds euros et 60 % en unités de compte
En profil dynamique : 20 % en fonds euros et 80 % en unités de compte

La gestion libre est également possible, avec cette dernière c’est l’épargnant qui gère lui-même la répartition de son épargne entre les différents supports d’investissement.

La sortie de votre PER

La sortie de votre PER peut se faire en capital, en rente viagère ou bien un mix des deux formules.

Concernant la sortie en rente, certains contrat proposent une option de réversion sur le conjoint survivant .La réversion consiste en la mise en place d’une rente de remplacement pour le conjoint en cas de décès de l’assuré.

Pour la sortie en capital, elle peut être totale ou fractionnée.

La sortie en rente et en capital permet à l’épargnant de disposer d’un revenu à vie et d’avoir une partie de son épargne dont il peut disposer librement pour par exemple réaliser des projets, le transmettre à ses enfants, etc.

Si vous désirez en apprendre plus sur le PER et ses diverses caractéristiques nous vous préconisons de prendre contact avec l’un de nos conseillers via l’onglet « souscrire ».

Melodie T 0 Commentaires

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