L’ouverture d’un plan d’épargne retraite (PER) suscite souvent des interrogations quant à l’âge requis et à la possibilité de le faire une fois à la retraite. Bien que la loi Pacte de 2019 ait instauré le PER pour promouvoir l’épargne retraite, les options restent-elles ouvertes pour les souscriptions tardives ou post-retraite ?
La loi n’impose aucune restriction d’âge ou de statut professionnel pour ouvrir un PER. Cependant, chaque assureur définit ses propres critères selon le contrat.
Limites d’âge pour la souscription
Les contrats permettant des souscriptions après 70 ans sont rares, et certains sont réservés aux épargnants encore en activité. Par exemple, les contrats Évolution PER chez Assurancevie.com et Cachemire PER à la Banque Postale autorisent les souscriptions jusqu’à respectivement 80 ans et 78 ans, mais uniquement pour les non-retraités.
Actif ou retraité
Certains PER acceptent les souscriptions entre 64 et 70 ans. Par exemple, le contrat RES Retraite à la MACSF peut être souscrit jusqu’à 70 ans, tandis que Yomoni Retraite et LCL Retraite ont une limite d’âge maximale de 68 ans, et MIF Retraite ou Afer Retraite individuelle jusqu’à 67 ans, mais seulement pour ceux encore en activité.
Considérations financières et stratégies
- Encore actif
Le PER reste attractif pour ceux travaillant au-delà de 64 ans, surtout si leur tranche d’imposition devrait diminuer à la retraite.
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- Retraité
La liquidité du PER est précieuse une fois à la retraite, mais les avantages fiscaux sont moindres en raison de tranches d’imposition inférieures.
Stratégies pour les retraités possédant déjà un PER
- Transfert possible
Les retraités peuvent transférer les fonds d’un PER vers un contrat plus avantageux ou moins coûteux.
De nombreux contrats acceptent les transferts même pour les retraités.
- Considérations de transfert
Lors du transfert, il est important de prendre en compte les frais de conversion, surtout pour ceux optant pour une rente.
L’âge maximum pour la conversion en rente varie généralement jusqu’à 80 ans.
En conclusion, l’ouverture d’un plan d’épargne retraite (PER) offre une flexibilité intéressante quant à l’âge et au statut professionnel. Alors que la loi ne fixe pas de limite d’âge spécifique, les souscriptions après 70 ans demeurent rares, avec certaines exceptions pour les actifs. Les avantages fiscaux du PER varient selon la situation individuelle, avec une pertinence particulière pour ceux encore en activité. Pour les retraités possédant déjà un PER, des stratégies de transfert peuvent être envisagées pour optimiser les avantages financiers. En somme, le PER demeure un outil d’épargne retraite adaptable aux différentes phases de la vie professionnelle et personnelle.
